Что такое сверка сальдо?
Объединение начального сальдо с оборотами периода для получения конечного сальдо, опционально со сравнением с сальдо контрагента.
Сверка сальдо текущего счёта
Черновик конечного сальдо из начального сальдо и оборотов по дебету/кредиту (турецкая практика).
Файлы выписок отправляются на сервер для анализа. Анализ выполняется здесь по правилам; внешний LLM не вызывается. Постоянного хранения нет (время жизни запроса). Файлы могут содержать персональные/финансовые данные.
Инструмент сверки выписок по расчётному счёту
На сервере по правилам разбирает и сопоставляет две выписки PDF, Excel или Word (без внешнего LLM); сравнивает дату, сумму, описание и дебет/кредит.
Частые вопросы
Смежные темы
Только образовательный черновик сверки; не заменяет юридическую консультацию или окончательные проводки.
Официальные источники
Договор текущего счёта и торговые книги — в ТТК № 6102. Инструмент не применяет договор; источники для контекста.
- mevzuat.gov.tr — Турецкий торговый кодекс № 6102
Ст. 89–101: договор текущего счёта (инструмент договор не создаёт). Ст. 21: правило восьми дней для счёта-фактуры / отдельных подтверждений — не автоматически для сверки сальдо. Ст. 64–88: торговые книги; инструмент их не заменяет.
Дата проверки: 21 сентября 2026 г.
Метод и область применения
Рассчитывает конечное сальдо из начального и строк дебет/кредит. Не создаёт договор текущего счёта по ст. 89–101 ТТК; не является доказательством или признанием долга.
Выписка и сверка
Выписка показывает операции. Сверка остатка даёт закрывающий остаток из открытия + движений. На странице два режима: сопоставление по правилам с загрузкой файлов или ручной расчёт остатка.
Формула
В наших книгах дебет положителен, кредитовое открытие отрицательно. Конец = знаковое начало + итого дебет − итого кредит.
zakrytie = signedOpening + totalDebit − totalCredit
Перспектива
Расчёт всегда с ваших книг. То же экономическое сальдо у контрагента обычно противоположного направления.
Правила сопоставления выписок
Приоритет: ссылка+сумма+противоположное направление; без ссылки дата+сумма+противоположное (только один кандидат). Сходство описания (Jaccard ≥ 60 %) — лишь вероятное предложение. Одинаковое направление не сопоставляется. Неоднозначные/вероятные строки требуют проверки. Автосопоставление не бухгалтерское и не юридическое подтверждение. Равные сальдо ≠ все строки верны.
Шаги
Соберите черновик в таком порядке:
- Укажите сторону, дату и валюту.
- Задайте сумму и направление открытия.
- Добавьте односторонние строки дебета или кредита.
- Рассчитайте конечное сальдо.
- При желании введите конец контрагента для экономического совпадения.
Пример (Golden A)
Фиксированный пример ручной проверки:
- Открытие 10 000 дебет; +2 500 дебет; −4 000 кредит.
- Конец 8 500 дебет (знаковое 8 500).
- Если они сообщают 8 500 кредит, экономическое совпадение сохраняется.
- Только для обучения; без юридических последствий.
Что означает разница?
Абсолютная разница сравнивает заявленные конечные суммы. Направление должно быть экономически противоположным. Разрыв может быть ошибкой учёта или периода; это не автоматический юридический вывод.
Правовые пределы
Не создаёт договор по ст. 89–101. Правило восьми дней ст. 21 не применяется автоматически к письмам сверки сальдо. Результат — черновик.
Конфиденциальность
Два режима: при загрузке выписок файлы отправляются на сервер для анализа (по правилам; без внешнего LLM). Для этого запроса постоянная запись в БД не создаётся; обработка завершается в памяти. В ручном режиме расчёт остаётся в браузере; строки не отправляются в API анализа. Скачивание PDF/Excel локальное.
Вне объёма
Несколько валют в одном файле, курсовая конвертация, начисление процентов, интеграция с ERP, принудительное взыскание или признание долга вне охвата.
Глоссарий
Ключевые термины:
- Дебет: положительное сальдо/оборот в наших книгах.
- Кредит: отрицательное знаковое открытие; колонка кредита для оборотов.
- Начальное сальдо: сумма и направление на начало периода.
- Конечное сальдо: сумма и направление по формуле.
- Текущее сальдо: знаковое сальдо после каждой строки.