Qu’est-ce que le rapprochement de solde ?
Combiner le solde d’ouverture avec les mouvements de période pour obtenir le solde de clôture, éventuellement comparé à celui de la contrepartie.
Rapprochement de solde de compte courant
Projet de solde de clôture à partir du solde d’ouverture et des mouvements débit/crédit (pratique turque).
Les fichiers de relevé sont envoyés au serveur pour analyse. L’analyse s’exécute ici selon des règles ; aucun LLM externe n’est appelé. Pas de stockage permanent (durée de la requête). Les fichiers peuvent contenir des données personnelles/financières.
Outil de Rapprochement de Relevé de Compte Courant
Analyse et rapproche deux relevés PDF, Excel ou Word côté serveur par des règles (pas de LLM externe) ; compare date, montant, libellé et débit/crédit.
Questions fréquentes
Sujets connexes
Brouillon éducatif de rapprochement uniquement ; ne remplace pas un conseil juridique ni des écritures définitives.
Sources officielles
Le contrat de compte courant et les livres de commerce figurent dans le CTT n° 6102. Cet outil n’applique pas le contrat ; les sources sont contextuelles.
- mevzuat.gov.tr — Code de commerce turc n° 6102
Art. 89–101 : contrat de compte courant (cet outil ne le crée pas). Art. 21 : présomption d’acceptation sous huit jours pour facture / certaines confirmations — pas automatiquement pour un rapprochement de solde. Art. 64–88 : livres de commerce ; l’outil ne les remplace pas.
Date de revue: 21 septembre 2026
Méthode et champ d’application
Calcule le solde de clôture à partir du solde d’ouverture et des lignes débit/crédit. Ne crée pas un contrat de compte courant TCC art. 89–101 ; ce n’est pas une preuve juridique ni une reconnaissance de dette.
Relevé vs rapprochement
Un relevé liste les opérations. Le rapprochement de solde produit un solde de clôture à partir de l’ouverture + mouvements. Cette page a deux modes : comparaison basée sur des règles via téléversement, ou calcul manuel du solde.
Formule
Dans nos livres, le débit est positif et l’ouverture crédit négative. Clôture = ouverture signée + total débit − total crédit.
cloture = ouvertureSignee + totalDebit − totalCredit
Point de vue
Le calcul est toujours depuis vos livres. Le même solde économique chez la contrepartie est en général de sens opposé.
Règles de rapprochement des relevés
Priorité : référence+montant+sens opposé ; sans référence, date+montant+sens opposé (candidat unique). La similarité de libellé (Jaccard ≥ 60 %) n’est qu’une suggestion probable. Même sens = pas d’appariement. Les cas ambigus/probables exigent une revue. L’automatisme n’est ni une validation comptable ni juridique. Soldes égaux ≠ toutes les lignes correctes.
Étapes
Construisez le projet dans cet ordre :
- Saisissez la partie, la date et la devise.
- Fixez le montant et le sens d’ouverture.
- Ajoutez des lignes débit ou crédit (un seul sens).
- Calculez le solde de clôture.
- Optionnellement, saisissez la clôture contrepartie pour la concordance économique.
Exemple (Golden A)
Exemple de contrôle manuel :
- Ouverture 10 000 débit ; +2 500 débit ; −4 000 crédit.
- Clôture 8 500 débit (signé 8 500).
- S’ils déclarent 8 500 crédit, la concordance économique tient.
- À but éducatif uniquement ; sans effet juridique.
Que signifie un écart ?
L’écart absolu compare les montants de clôture déclarés. Le sens doit être économiquement opposé. Un écart peut être une erreur d’écriture ou de période ; ce n’est pas une conclusion juridique automatique.
Limites juridiques
Ne crée pas un contrat TCC art. 89–101. La présomption d’acceptation sous huit jours (art. 21) ne s’applique pas automatiquement aux lettres de rapprochement de solde. La sortie est un projet.
Confidentialité
Deux modes : en mode relevés, les fichiers sont envoyés au serveur pour analyse (règles ; pas de LLM externe). Aucun enregistrement permanent en base pour cette requête ; traitement en mémoire. En mode manuel, le calcul reste dans le navigateur ; les lignes ne partent pas vers l’API d’analyse. Téléchargement PDF/Excel local.
Hors périmètre
Multi-devises dans un même fichier, conversion de change, intérêts, intégration ERP, exécution judiciaire ou reconnaissance de dette sont hors périmètre.
Glossaire
Termes clés :
- Débit : solde/mouvement positif dans nos livres.
- Crédit : ouverture signée négative ; colonne crédit pour les mouvements.
- Solde d’ouverture : montant et sens en début de période.
- Solde de clôture : montant et sens issus de la formule.
- Solde courant : solde signé après chaque ligne.