Yönetici Özeti
Dönem ekonomik net sonucu 109.746,00 kâr yönündedir. FVÖK 173.700,00 olarak hesaplanmıştır.
Önceki dönem karşılaştırması bu yüklemede yoktur.
Önceki dönem verisi olmadığı için artış veya azalış iddiasında bulunulmamıştır.
Bilanço ve Gelir Tablosu Hazırlama
Tek Düzen Hesap Planı uyumlu bilanço ve gelir tablosu hazırlayın. Otomatik finansal analizleri görün, sonuçları anında kontrol edin ve raporu Excel'e aktarın.
Örnek veri girilmiştir. Tümünü Temizle butonuna tıklayıp tüm verileri temizleyip, kendi verinizi girebilir veya Excel'den upload yapabilirsiniz.
Analiz Dönemi (zorunlu)
Devir hızları, ROA/ROE ve tahsil-stok-borç günleri için dönem seçimi zorunludur. Tarih aralığı, hazır süre (3/6/9/12 ay) veya doğrudan gün sayısı girin. Dönem seçilmeden yıllıklandırılmış oranlar hesaplanmaz.
Geçerli bir dönem aralığı veya gün sayısı girin.
Bitiş başlangıçtan önce olamaz; gün sayısı 1 veya daha büyük olmalıdır.
| Hesap Kodu | Hesap Adı | Bilanço Sınıfı | Hesap Türü | Tutar |
|---|---|---|---|---|
| 100 | Kasa | Hazır Değerler | Dönen Varlık | |
| 101 | Alınan Çekler | Hazır Değerler | Dönen Varlık | |
| 102 | Bankalar | Hazır Değerler | Dönen Varlık | |
| 103 | Verilen Çek. ve Öde. Emirleri (-) | Hazır Değerler | Dönen Varlık | |
| 108 | Diğer Hazır Değerler | Hazır Değerler | Dönen Varlık | |
| 110 | Hisse Senetleri | Menkul Kıymetler | Dönen Varlık | |
| 111 | Özel Kesim Tahvil ,Senet ve Bonoları | Menkul Kıymetler | Dönen Varlık | |
| 112 | Kamu Kesimi Tahvil , Senet ve Bonoları | Menkul Kıymetler | Dönen Varlık | |
| 118 | Diğer Menkul Kıymetler | Menkul Kıymetler | Dönen Varlık | |
| 119 | Menkul Kıymetler Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) | Menkul Kıymetler | Dönen Varlık | |
| 120 | Alıcılar | Ticari Alacaklar | Dönen Varlık | |
| 121 | Alacak Senetleri | Ticari Alacaklar | Dönen Varlık | |
| 122 | Alacak Senetleri Reeskontu (-) | Ticari Alacaklar | Dönen Varlık | |
| 124 | Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri(-) | Ticari Alacaklar | Dönen Varlık | |
| 126 | Verilen Depozito ve Teminatlar | Ticari Alacaklar | Dönen Varlık | |
| 127 | Diğer Ticari Alacaklar Senet ve Bonoları | Ticari Alacaklar | Dönen Varlık | |
| 128 | Şüpheli Ticari Alacaklar | Ticari Alacaklar | Dönen Varlık | |
| 129 | Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-) | Ticari Alacaklar | Dönen Varlık | |
| 131 | Ortaklardan Alacaklar | Diğer Alacaklar | Dönen Varlık | |
| 132 | İştiraklerden Alacaklar | Diğer Alacaklar | Dönen Varlık | |
| 133 | Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar | Diğer Alacaklar | Dönen Varlık | |
| 135 | Personelden Alacaklar | Diğer Alacaklar | Dönen Varlık | |
| 136 | Diğer Çeşitli Alacaklar | Diğer Alacaklar | Dönen Varlık | |
| 137 | Diğer Alacak Senetleri Reeskontu (-) | Diğer Alacaklar | Dönen Varlık | |
| 138 | Şüpheli Diğer Alacaklar | Diğer Alacaklar | Dönen Varlık | |
| 139 | Şüpheli Diğer Alacaklar Karş. (-) | Diğer Alacaklar | Dönen Varlık | |
| 150 | İlk Madde ve Malzeme | Stoklar | Dönen Varlık | |
| 151 | Yarı Mamuller - Üretim | Stoklar | Dönen Varlık | |
| 152 | Mamuller | Stoklar | Dönen Varlık | |
| 153 | Ticari Mallar | Stoklar | Dönen Varlık | |
| 157 | Diğer Stoklar | Stoklar | Dönen Varlık | |
| 158 | Stok Değer Düşüklüğü Karşı (-) | Stoklar | Dönen Varlık | |
| 159 | Verilen Sipariş Avansları | Stoklar | Dönen Varlık | |
| 170 | -178. Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Maliyetleri | Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Maliyetleri | Dönen Varlık | |
| 178 | Yıllara Yaygın İnşaat Enflasyon Düzeltme | Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Maliyetleri | Dönen Varlık | |
| 179 | Taşeronlara Verilen Avanslar | Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Maliyetleri | Dönen Varlık | |
| 180 | Gelecek Aylara Ait Giderler | Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları | Dönen Varlık | |
| 181 | Gelir Tahakkukları | Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları | Dönen Varlık | |
| 190 | Devreden KDV | Diğer Dönen Varlıklar | Dönen Varlık | |
| 191 | İndirilecek KDV | Diğer Dönen Varlıklar | Dönen Varlık | |
| 192 | Diğer KDV | Diğer Dönen Varlıklar | Dönen Varlık | |
| 193 | Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar | Diğer Dönen Varlıklar | Dönen Varlık | |
| 195 | İş Avansları | Diğer Dönen Varlıklar | Dönen Varlık | |
| 196 | Personel Avansları | Diğer Dönen Varlıklar | Dönen Varlık | |
| 197 | Sayım ve Tesellüm Noksanlar | Diğer Dönen Varlıklar | Dönen Varlık | |
| 198 | Diğer Çeşitli Dönen Varlıklar | Diğer Dönen Varlıklar | Dönen Varlık | |
| 199 | Diğer Dönen Varlık. Karşılığı (-) | Diğer Dönen Varlıklar | Dönen Varlık | |
| 220 | Alıcılar | Ticari Alacaklar | Duran Varlık | |
| 221 | Alacak Senetleri | Ticari Alacaklar | Duran Varlık | |
| 222 | Alacak Senetleri Reeskontu (-) | Ticari Alacaklar | Duran Varlık | |
| 224 | Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri(-) | Ticari Alacaklar | Duran Varlık | |
| 226 | Verilen Depozito ve Teminatlar | Ticari Alacaklar | Duran Varlık | |
| 229 | Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) | Ticari Alacaklar | Duran Varlık | |
| 231 | Ortaklardan Alacaklar | Diğer Alacaklar | Duran Varlık | |
| 232 | İştiraklerden Alacaklar | Diğer Alacaklar | Duran Varlık | |
| 233 | Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar | Diğer Alacaklar | Duran Varlık | |
| 235 | Personelden Alacaklar | Diğer Alacaklar | Duran Varlık | |
| 236 | Diğer Çeşitli Alacaklar | Diğer Alacaklar | Duran Varlık | |
| 237 | Diğer Alacak Senetleri Reeskontu (-) | Diğer Alacaklar | Duran Varlık | |
| 238 | Şüpheli Diğer Alacaklar | Diğer Alacaklar | Duran Varlık | |
| 239 | Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) | Diğer Alacaklar | Duran Varlık | |
| 240 | Bağlı Menkul Kıymetler | Mali Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 241 | Bağlı Menkul Kıymetler Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) | Mali Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 242 | İştirakler | Mali Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 243 | İştiraklere Sermaye Taahhütleri (-) | Mali Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 244 | İştirakler Sermaye Payları Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) | Mali Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 245 | Bağlı Ortaklıklar | Mali Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 246 | Bağlı Ortaklıklara Sermaye Taahhütleri (-) | Mali Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 247 | Bağlı Ortaklıklar Sermaye Payları Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) | Mali Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 248 | Diğer Mali Duran Varlıklar | Mali Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 249 | Diğer Mali Duran Varlıklar Karşılığı (-) | Mali Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 250 | Arazi ve Arsalar | Maddi Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 251 | Yeraltı ve Yerüstü Düzenleri | Maddi Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 252 | Binalar | Maddi Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 253 | Tesis, Makine ve Cihazlar | Maddi Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 254 | Taşıtlar | Maddi Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 255 | Demirbaşlar | Maddi Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 256 | Diğer Maddi Duran Varlıklar | Maddi Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 257 | Birikmiş Amortismanlar (-) | Maddi Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 258 | Yapılmakta Olan Yatırımlar | Maddi Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 259 | Verilen Avanslar | Maddi Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 260 | Haklar | Maddi Olmayan Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 261 | Şerefiye | Maddi Olmayan Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 262 | Kuruluş ve Örgütlenme Giderleri | Maddi Olmayan Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 263 | Araştırma ve Geliştirme Giderleri | Maddi Olmayan Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 264 | Özel Maliyetler | Maddi Olmayan Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 265 | Finansal Kiralama Konusu Kıymetler | Maddi Olmayan Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 267 | Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | Maddi Olmayan Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 268 | Birikmiş Amortismanlar (-) | Maddi Olmayan Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 269 | Verilen Avanslar | Maddi Olmayan Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 271 | Arama Giderleri | Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar | Duran Varlık | |
| 272 | Hazırlık ve Geliştirme Giderleri | Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar | Duran Varlık | |
| 277 | Diğer Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar | Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar | Duran Varlık | |
| 278 | Birikmiş Tükenme Payları (-) | Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar | Duran Varlık | |
| 279 | Verilen Avanslar | Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar | Duran Varlık | |
| 280 | Gelecek Yıllara Ait Giderler | Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları | Duran Varlık | |
| 281 | Gelir Tahakkukları | Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları | Duran Varlık | |
| 291 | Gelecek Yıllarda İndirilecek KDV | Diğer Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 292 | Diğer KDV | Diğer Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 293 | Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar | Diğer Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 294 | Elden Çıkarılacak Stoklar ve Maddi Duran Varlıklar | Diğer Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 295 | Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar | Diğer Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 297 | Diğer Çeşitli Duran Varlıklar | Diğer Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 298 | Stok Değer Düşüklüğü Karşı. (-) | Diğer Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 299 | Birikmiş Amortismanlar (-) | Diğer Duran Varlıklar | Duran Varlık | |
| 300 | Banka Kredileri | Mali Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 301 | Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar | Mali Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 302 | Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri(-) | Mali Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 303 | Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri | Mali Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 304 | Tahvil Anapara Borç ,Taksit ve Faizleri | Mali Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 305 | Çıkarılmış Bonolar ve Senetler | Mali Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 306 | Çıkarılmış Diğer Menkul Kıymetler | Mali Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 308 | Menkul Kıymetler İhraç Farkları (-) | Mali Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 309 | Diğer Mali Borçlar | Mali Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 320 | Satıcılar | Ticari Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 321 | Borç Senetleri | Ticari Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 322 | Borç Senetleri Reeskontu (-) | Ticari Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 326 | Alınan Depozito ve Teminatlar | Ticari Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 329 | Diğer Ticari Borçlar | Ticari Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 331 | Ortaklara Borçlar | Diğer Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 332 | İştiraklere Borçlar | Diğer Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 333 | Bağlı Ortaklıklara Borçlar | Diğer Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 335 | Personele Borçlar | Diğer Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 336 | Diğer Çeşitli Borçlar | Diğer Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 337 | Diğer Borç Senetleri Reeskontu (-) | Diğer Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 339 | DİĞER ÇEŞİTLİ BORÇLAR | Diğer Borçlar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 340 | Alınan Sipariş Avansları | Alınan Avanslar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 349 | Alınan Diğer Avanslar | Alınan Avanslar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 350 | Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Hakedişleri | Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Hakedişleri | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 358 | Yıllara Yaygın İnşaat Enflasyon Düzeltme | Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Hakedişleri | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 360 | Ödenecek Vergi ve Fonlar | Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 361 | Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri | Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 368 | Vadesi Geçmiş, Erte. veya Taksi. Vergi ve Diğ. Yüküm. | Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 369 | Ödenecek Diğer Yükümlülükler | Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 370 | Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıklarıi | Borç ve Gider Karşılıkları | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 371 | Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) | Borç ve Gider Karşılıkları | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 372 | Kıdem Tazminatı Karşılığı | Borç ve Gider Karşılıkları | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 373 | Maliyet Giderleri Karşılığı | Borç ve Gider Karşılıkları | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 379 | Diğer Borç ve Gider Karşılıkları | Borç ve Gider Karşılıkları | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 380 | Gelecek Aylara Ait Gelirler | Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 381 | Gider Tahakkukları | Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 391 | Hesaplanan KDV | Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 392 | Diğer KDV | Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 393 | Merkez ve Şubeler Cari Hesabı | Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 397 | Sayım ve Tesellüm Fazlaları | Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 399 | Diğer Çeşitli Yabancı Kaynaklar | Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar | Kısa Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 400 | Banka Kredileri | Mali Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 401 | Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar | Mali Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 402 | Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri(-) | Mali Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 405 | Çıkarılmış Tahviller | Mali Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 407 | Çıkarılmış Diğer Menkul Kıymetler | Mali Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 408 | Menkul Kıymetler İhraç Farkı (-) | Mali Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 409 | Diğer Mali Borçlar | Mali Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 420 | Satıcılar | Ticari Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 421 | Borç Senetleri | Ticari Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 422 | Borç Senetleri Reeskontu (-) | Ticari Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 426 | Alınan Depozito ve Teminatlar | Ticari Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 429 | Diğer Ticari Borçlar | Ticari Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 431 | Ortaklara Borçlar | Diğer Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 432 | İştiraklere Borçlar | Diğer Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 433 | Bağlı Ortaklıklara Borçlar | Diğer Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 436 | Diğer Çeşitli Borçlar | Diğer Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 437 | Diğer Borçlar Senetleri Reeskontu. (-) | Diğer Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 438 | Kamuya Olan Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Borçlar | Diğer Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 439 | DİĞER ÇEŞİTLİ BORÇLAR | Diğer Borçlar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 440 | Alınan Sipariş Avansları | Alınan Avanslar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 449 | Alınan Diğer Avanslar | Alınan Avanslar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 472 | Kıdem Tazminatı Karşılığı | Borç ve Gider Karşılıkları | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 479 | Diğer Borç ve Gider Karşılıkları | Borç ve Gider Karşılıkları | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 480 | Gelecek Yıllara Ait Gelirler | Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 481 | Gider Tahakkukları | Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 492 | Gelecek Yıllara Ertelenen veya Terkin Edilecek Katma Değer Vergisi | Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 493 | Tesise Katılma Payları | Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 499 | Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar | Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar | Uzun Vadeli Yabancı Kaynak | |
| 500 | Sermaye | Ödenmiş Sermaye | Özkaynak | |
| 501 | Ödenmemiş Sermaye (-) | Ödenmiş Sermaye | Özkaynak | |
| 502 | Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları | Ödenmiş Sermaye | Özkaynak | |
| 503 | Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) | Ödenmiş Sermaye | Özkaynak | |
| 520 | Hisse Senedi İhraç Primleri | Sermaye Yedekleri | Özkaynak | |
| 521 | Hisse Senedi İptal Karları | Sermaye Yedekleri | Özkaynak | |
| 522 | MDV Yeniden Değerleme Artışları | Sermaye Yedekleri | Özkaynak | |
| 523 | İştirakler Yeniden Değerleme Artışları | Sermaye Yedekleri | Özkaynak | |
| 524 | Maliyet Artışları Fonu | Sermaye Yedekleri | Özkaynak | |
| 529 | Diğer Sermaye Yedekleri | Sermaye Yedekleri | Özkaynak | |
| 540 | Yasal Yedekler | Kâr Yedekleri | Özkaynak | |
| 541 | Statü Yedekleri | Kâr Yedekleri | Özkaynak | |
| 542 | Olağanüstü Yedekler | Kâr Yedekleri | Özkaynak | |
| 548 | Diğer Kar Yedekleri | Kâr Yedekleri | Özkaynak | |
| 549 | Özel Fonlar | Kâr Yedekleri | Özkaynak | |
| 570 | Geçmiş Yıllar Karları | Geçmiş Yıllar Kârları | Özkaynak | |
| 580 | Geçmiş Yıllar Zararları (-) | Geçmiş Yıllar Zararları | Özkaynak | |
| 590 | Dönem Net Karı | Dönem Net Kârı/Zararı | Özkaynak | |
| 591 | Dönem Net Zararı (-) | Dönem Net Kârı/Zararı | Özkaynak |
Toplamlar ve Kontrol
Toplam Varlıklar35.524.625,00
Toplam Yükümlülükler-29.105.579,00
Toplam Özkaynak-6.309.300,00
Yükümlülük + Özkaynak-35.414.879,00
Toplam Gelir6.206.450,00
Toplam Gider6.065.750,00
Net Dönem Kâr/Zarar109.746,00 (Dönem Kârı)
Bilanço farkı: 109.746,00
AYRINTILI BİLANÇO
AKTİF (Varlıklar)
I- DÖNEN VARLIKLAR
A- Hazır Değerler476.250,00
100Kasa147.750,00
101Alınan Çekler153.250,00
102Bankalar161.500,00
103Verilen Çek. ve Öde. Emirleri (-)-172.500,00
108Diğer Hazır Değerler186.250,00
B- Menkul Kıymetler641.250,00
110Hisse Senetleri202.750,00
111Özel Kesim Tahvil ,Senet ve Bonoları222.000,00
112Kamu Kesimi Tahvil , Senet ve Bonoları244.000,00
118Diğer Menkul Kıymetler268.750,00
119Menkul Kıymetler Değer Düşüklüğü Karşılığı (-)-296.250,00
C- Ticari Alacaklar559.500,00
120Alıcılar326.500,00
121Alacak Senetleri162.875,00
122Alacak Senetleri Reeskontu (-)-183.500,00
124Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri(-)-206.875,00
126Verilen Depozito ve Teminatlar233.000,00
127Diğer Ticari Alacaklar Senet ve Bonoları261.875,00
128Şüpheli Ticari Alacaklar293.500,00
129Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-)-327.875,00
D- Diğer Alacaklar1.633.250,00
131Ortaklardan Alacaklar365.000,00
132İştiraklerden Alacaklar404.875,00
133Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar447.500,00
135Personelden Alacaklar492.875,00
136Diğer Çeşitli Alacaklar178.000,00
137Diğer Alacak Senetleri Reeskontu (-)-213.750,00
138Şüpheli Diğer Alacaklar252.250,00
139Şüpheli Diğer Alacaklar Karş. (-)-293.500,00
E- Stoklar2.243.000,00
150İlk Madde ve Malzeme337.500,00
151Yarı Mamuller - Üretim384.250,00
152Mamuller433.750,00
153Ticari Mallar486.000,00
157Diğer Stoklar541.000,00
158Stok Değer Düşüklüğü Karşı (-)-598.750,00
159Verilen Sipariş Avansları659.250,00
F- Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Maliyetleri734.750,00
170-178. Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Maliyetleri193.125,00
178Yıllara Yaygın İnşaat Enflasyon Düzeltme244.000,00
179Taşeronlara Verilen Avanslar297.625,00
G- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları767.125,00
180Gelecek Aylara Ait Giderler354.000,00
181Gelir Tahakkukları413.125,00
H- Diğer Dönen Varlıklar4.013.875,00
190Devreden KDV475.000,00
191İndirilecek KDV539.625,00
192Diğer KDV607.000,00
193Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar677.125,00
195İş Avansları750.000,00
196Personel Avansları825.625,00
197Sayım ve Tesellüm Noksanlar208.250,00
198Diğer Çeşitli Dönen Varlıklar274.250,00
199Diğer Dönen Varlık. Karşılığı (-)-343.000,00
II- DURAN VARLIKLAR
A- Ticari Alacaklar-393.250,00
220Alıcılar479.500,00
221Alacak Senetleri553.750,00
222Alacak Senetleri Reeskontu (-)-630.750,00
224Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri(-)-710.500,00
226Verilen Depozito ve Teminatlar793.000,00
229Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-)-878.250,00
B- Diğer Alacaklar2.502.375,00
231Ortaklardan Alacaklar966.250,00
232İştiraklerden Alacaklar1.057.000,00
233Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar288.375,00
235Personelden Alacaklar369.500,00
236Diğer Çeşitli Alacaklar453.375,00
237Diğer Alacak Senetleri Reeskontu (-)-540.000,00
238Şüpheli Diğer Alacaklar629.375,00
239Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-)-721.500,00
C- Mali Duran Varlıklar-2.123.625,00
240Bağlı Menkul Kıymetler816.375,00
241Bağlı Menkul Kıymetler Değer Düşüklüğü Karşılığı (-)-914.000,00
242İştirakler1.014.375,00
243İştiraklere Sermaye Taahhütleri (-)-1.117.500,00
244İştirakler Sermaye Payları Değer Düşüklüğü Karşılığı (-)-1.223.375,00
245Bağlı Ortaklıklar303.500,00
246Bağlı Ortaklıklara Sermaye Taahhütleri (-)-399.750,00
247Bağlı Ortaklıklar Sermaye Payları Değer Düşüklüğü Karşılığı (-)-498.750,00
248Diğer Mali Duran Varlıklar600.500,00
249Diğer Mali Duran Varlıklar Karşılığı (-)-705.000,00
D- Maddi Duran Varlıklar7.672.250,00
250Arazi ve Arsalar812.250,00
251Yeraltı ve Yerüstü Düzenleri922.250,00
252Binalar1.035.000,00
253Tesis, Makine ve Cihazlar1.150.500,00
254Taşıtlar1.268.750,00
255Demirbaşlar1.389.750,00
256Diğer Maddi Duran Varlıklar318.625,00
257Birikmiş Amortismanlar (-)-430.000,00
258Yapılmakta Olan Yatırımlar544.125,00
259Verilen Avanslar661.000,00
E- Maddi Olmayan Duran Varlıklar8.257.000,00
260Haklar780.625,00
261Şerefiye903.000,00
262Kuruluş ve Örgütlenme Giderleri1.028.125,00
263Araştırma ve Geliştirme Giderleri1.156.000,00
264Özel Maliyetler1.286.625,00
265Finansal Kiralama Konusu Kıymetler1.420.000,00
267Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar1.556.125,00
268Birikmiş Amortismanlar (-)-333.750,00
269Verilen Avanslar460.250,00
F- Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar2.307.500,00
271Arama Giderleri589.500,00
272Hazırlık ve Geliştirme Giderleri721.500,00
277Diğer Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar856.250,00
278Birikmiş Tükenme Payları (-)-993.750,00
279Verilen Avanslar1.134.000,00
G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları2.699.750,00
280Gelecek Yıllara Ait Giderler1.277.000,00
281Gelir Tahakkukları1.422.750,00
H- Diğer Duran Varlıklar3.533.625,00
291Gelecek Yıllarda İndirilecek KDV1.571.250,00
292Diğer KDV1.722.500,00
293Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar348.875,00
294Elden Çıkarılacak Stoklar ve Maddi Duran Varlıklar490.500,00
295Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar634.875,00
297Diğer Çeşitli Duran Varlıklar782.000,00
298Stok Değer Düşüklüğü Karşı. (-)-931.875,00
299Birikmiş Amortismanlar (-)-1.084.500,00
PASİF (Kaynaklar)
I- KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR
A- Mali Borçlar-5.162.375,00
300Banka Kredileri-1.124.875,00
301Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar-1.283.000,00
302Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri(-)1.443.875,00
303Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri-1.607.500,00
304Tahvil Anapara Borç ,Taksit ve Faizleri-1.773.875,00
305Çıkarılmış Bonolar ve Senetler-249.000,00
306Çıkarılmış Diğer Menkul Kıymetler-405.750,00
308Menkul Kıymetler İhraç Farkları (-)565.250,00
309Diğer Mali Borçlar-727.500,00
B- Ticari Borçlar-3.706.000,00
320Satıcılar-892.500,00
321Borç Senetleri-1.060.250,00
322Borç Senetleri Reeskontu (-)1.230.750,00
326Alınan Depozito ve Teminatlar-1.404.000,00
329Diğer Ticari Borçlar-1.580.000,00
C- Diğer Borçlar-5.189.875,00
331Ortaklara Borçlar-1.758.750,00
332İştiraklere Borçlar-1.940.250,00
333Bağlı Ortaklıklara Borçlar-264.125,00
335Personele Borçlar-436.000,00
336Diğer Çeşitli Borçlar-610.625,00
337Diğer Borç Senetleri Reeskontu (-)788.000,00
339DİĞER ÇEŞİTLİ BORÇLAR-968.125,00
D- Alınan Avanslar-2.487.625,00
340Alınan Sipariş Avansları-1.151.000,00
349Alınan Diğer Avanslar-1.336.625,00
E- Ödenecek Vergi ve Yükümlülükler-4.762.125,00
360Ödenecek Vergi ve Fonlar-1.910.000,00
361Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri-2.106.625,00
368Vadesi Geçmiş, Erte. veya Taksi. Vergi ve Diğ. Yüküm.-279.250,00
369Ödenecek Diğer Yükümlülükler-466.250,00
F- Borç ve Gider Karşılıkları-2.910.454,00
370Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları-30.954,00
371Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-)848.500,00
372Kıdem Tazminatı Karşılığı-1.043.750,00
373Maliyet Giderleri Karşılığı-1.241.750,00
379Diğer Borç ve Gider Karşılıkları-1.442.500,00
G- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları-1.646.000,00
380Gelecek Aylara Ait Gelirler-1.646.000,00
II- UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR
III- ÖZKAYNAKLAR
A- Ödenmiş Sermaye-6.309.300,00
500Sermaye-6.309.300,00
Aktif Toplam35.524.625,00
Pasif Toplam-35.414.879,00
AYRINTILI GELİR TABLOSU
A- Brüt Satışlar-1.886.150,00
600Yurtiçi Satışlar-1.500.800,00
601Yurtdışı Satışlar-187.800,00
602Diğer Gelirler-197.550,00
B- Satış İndirimleri435.150,00
610Satıştan İadeler (-)126.200,00
611Satış İskontoları (-)143.750,00
612Diğer İndirimler (-)165.200,00
NET SATIŞLAR-1.451.000,00
C- Satışların Maliyeti777.800,00
620Satılan Mamuller Maliyeti (-)190.550,00
621Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-)219.800,00
622Satılan Hizmet Maliyeti (-)252.950,00
623Diğer Satışların Maliyeti (-)114.500,00
BRÜT SATIŞ KÂRI VEYA ZARARI-673.200,00
D- Faaliyet Giderleri499.500,00
630Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-)137.900,00
631Pazarlama Satış ve Dağıtım Giderleri (-)165.200,00
632Genel Yönetim Giderleri (-)196.400,00
FAALİYET KÂRI VEYA ZARARI-173.700,00
E- Diğer Faaliyet Gelir ve Kârlar-3.545.250,00
640İştiraklerden Temettü Gelirleri-316.500,00
641Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri-355.500,00
642Faiz Gelirleri-398.400,00
643Komisyon Gelirleri-445.200,00
644Konusu Kalmayan Karşılıklar-495.900,00
645Menkul Kıymet Satış Karları-217.050,00
646Kambiyo Karları-258.000,00
647Reeskont Faiz Gelirleri-302.850,00
648Enflasyon Düzeltme Karları-351.600,00
649Diğer Olağan Gelir ve Karlar-404.250,00
F- Diğer Faaliyet Gider ve Zararlar2.509.700,00
653Komisyon Giderleri (-)375.800,00
654Karşılık Giderleri (-)436.250,00
655Menkul Kıymet Satış Zararları (-)500.600,00
656Kambiyo Zararları (-)568.850,00
657Reeskont Faiz Giderleri (-)149.600,00
658Enflasyon Düzeltme Zararları (-)208.100,00
659Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-)270.500,00
G- Finansman Giderleri743.800,00
660Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-)336.800,00
661Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-)407.000,00
OLAĞAN KÂR VEYA ZARAR-465.450,00
H- Olağandışı Gelir ve Kârlar-1.210.200,00
671Önceki Dönem Gelir ve Karları-566.100,00
679Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar-644.100,00
I- Olağandışı Gider ve Zararlar1.534.950,00
680Çalışmayan Kısım Gider ve Zararları (-)641.000,00
681Önceki Dönem Gider ve Zararları (-)726.800,00
689Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-)167.150,00
Net Dönem Kâr/Zarar109.746,00 (Dönem Kârı)
OTOMATİK FİNANSAL ANALİZLER
Analiz yöntemi: Devir hızları, ROA, ROE ve aktif devir hızı seçilen dönem süresine (—) göre yıllıklandırılmıştır. DSO/DIO/DPO hesaplarında sabit 365 yerine dönem gün sayısı kullanılmıştır. Bilanço oranlarında dönem sonu bakiyeleri kullanılmıştır. Dönem başı bakiyeleri bulunmadığından sonuçlar yaklaşık finansal analiz niteliğindedir.
DuPont Analizi — ROE Neden Bu Seviyede?
ROE (Return on Equity – Özkaynak Kârlılığı), şirket ortaklarının sağladığı özkaynağın ne kadar net kâr veya zarar ürettiğini gösterir. Örneğin yıllık ROE %20 ise, her 100 TL özkaynak yaklaşık 20 TL net kâr üretmiştir. ROE −%10 ise, her 100 TL özkaynak için yaklaşık 10 TL zarar oluşmuştur.
- Net Kâr Marjı: Her 100 TL satıştan kaç TL net kâr veya zarar kalıyor?
- Aktif Devir Hızı: Şirket varlıklarını kullanarak ne kadar satış üretiyor?
- Finansal Kaldıraç: Varlıkların özkaynağa oranı nedir ve şirket ne ölçüde yabancı kaynak kullanıyor?
ROE = Net Kâr Marjı × Aktif Devir Hızı × Finansal Kaldıraç
Yüksek ROE her zaman tek başına olumlu değildir. ROE, yüksek kâr marjından veya varlıkların verimli kullanılmasından yükselebileceği gibi, aşırı borç kullanımı nedeniyle de yükselebilir. DuPont analizi ROE’nin gerçek kaynağını gösterir.
DuPont yöntemi adını, yöntemin 20. yüzyılın başında geliştirildiği ABD merkezli DuPont şirketinden alır. DuPont yöneticisi Donaldson Brown, 1914 yılında şirket performansını kârlılık, varlık kullanımı ve finansman yapısı üzerinden inceleyen bu yaklaşımın temelini oluşturmuştur.
Dönem başı aktif ve özkaynak bulunmadığı için ortalama yerine dönem sonu bakiyeleri kullanıldı; bu yaklaşık bir analizdir.
ROE = Net Kâr Marjı × Aktif Devir Hızı × Finansal Kaldıraç. Düşük ROE’nin hangi bileşenden geldiğini gösterir.
Net Kâr Marjı
%7,56
×
Aktif Devir Hızı
-
×
Finansal Kaldıraç
5,63
≈ ROE
ROE
-
Çarpım sonucu: -
Boş bırakılırsa adında “amortisman/itfa” geçen gelir tablosu satırları otomatik toplanır; yoksa FAVÖK ≈ Faaliyet Kârı olur. İsterseniz dönem tutarını elle de yazabilirsiniz.
İleri Analizler (FAVÖK, Devir, Nakit Döngüsü)
FVÖK (EBIT)
173.700,00
Faiz ve vergi öncesi faaliyet kârı veya zararıdır. İşletmenin ana faaliyetlerinin finansman ve vergi etkisi öncesindeki sonucunu gösterir.
FAVÖK (EBITDA)
173.700,00
Amortisman ve itfa verisi bulunmadığından FAVÖK yaklaşık olarak FVÖK’e eşittir.
FVÖK Marjı
%11,97
Durum: Güçlü
FAVÖK Marjı
%11,97
Durum: Dikkat
Faiz Karşılama Oranı
0,23
Durum: Zayıf
Alacak Devir Hızı
-
Dönem tarihi girilmeden yıllıklandırılmış oran hesaplanamaz.
Stok Devir Hızı
-
Dönem tarihi girilmeden yıllıklandırılmış oran hesaplanamaz.
Ticari Borç Devir Hızı
-
Dönem tarihi girilmeden yıllıklandırılmış oran hesaplanamaz.
Alacak Tahsil Süresi (gün)
-
Dönem tarihi girilmeden yıllıklandırılmış oran hesaplanamaz.
Stokta Kalma Süresi (gün)
-
Dönem tarihi girilmeden yıllıklandırılmış oran hesaplanamaz.
Borç Ödeme Süresi (gün)
-
Dönem tarihi girilmeden yıllıklandırılmış oran hesaplanamaz.
Nakit Dönüşüm Süresi (gün)
-
Dönem tarihi girilmeden yıllıklandırılmış oran hesaplanamaz.
FVÖK + Amortisman ve İtfa = FAVÖK
FAVÖK doğrudan nakit akışı değildir. İşletme sermayesi değişimleri, yatırımlar, faiz, vergi ve finansman ödemelerini içermez.
Amortisman ve itfa verisi bulunmadığından FAVÖK yaklaşık olarak FVÖK’e eşittir.
Cari Oran (Dönen Varlık / KVYK)
0,38
Durum: Zayıf
Asit-Test Oranı
0,30
Durum: Zayıf
Net İşletme Sermayesi
-18.036.579,00
Kısa vadeli varlık − kısa vadeli borç
Borç / Özkaynak
4,61
Durum: Zayıf
Borç Oranı
%81,93
Durum: Zayıf
Özkaynak Oranı
%17,76
Durum: Zayıf
Brüt Kâr Marjı
%46,40
Durum: Güçlü
Faaliyet Kâr Marjı
%11,97
Durum: Dikkat
Net Kâr Marjı
%7,56
Durum: Dikkat
Vergi Öncesi Kâr Marjı
%9,70
Durum: Dikkat
Gider / Gelir Oranı
%97,73
Durum: Zayıf
ROA (Aktif Karlılığı)
-
Dönem tarihi girilmeden yıllıklandırılmış oran hesaplanamaz.
ROE (Özkaynak Karlılığı)
-
Dönem tarihi girilmeden yıllıklandırılmış oran hesaplanamaz.
Aktif Devir Hızı
-
Dönem tarihi girilmeden yıllıklandırılmış oran hesaplanamaz.
Nakit Oranı (Hazır Değerler / KVYK)
0,02
Durum: Zayıf
KV Borç Payı (Toplam Borç İçinde)
%100,00
Durum: Zayıf
UV Borç Payı (Toplam Borç İçinde)
%0,00
Bilgi amaçlıdır; tek başına güçlü/zayıf etiketlenmez (vade yapısı için KV borç payına bakın).
Duran Varlık Oranı
%68,84
Uzun süreli varlıkların toplam içindeki payı
Finansal Kaldıraç (Aktif / Özkaynak)
5,63
Durum: Zayıf
Etkin Vergi Oranı
%22,00
Vergi tutarı ÷ vergi öncesi kâr
Yönetim Raporu
Finansal Durum ve Bilanço Yapısı
Borç oranı %81,93, net işletme sermayesi -18.036.579,00 düzeyindedir.
Satışlar ve Kârlılık
Marj paydasında kullanılan net satışların mutlak değeri 1.451.000,00 tutarındadır.
Net kâr marjı %7,56, FVÖK marjı %11,97 düzeyindedir.
FVÖK, FAVÖK ve Marjlar
FVÖK 173.700,00, FAVÖK 173.700,00; FVÖK marjı %11,97, FAVÖK marjı %11,97.
FVÖK + Amortisman ve İtfa = FAVÖK
FAVÖK doğrudan nakit akışı değildir. İşletme sermayesi, yatırım, faiz, vergi ve finansman ödemelerini içermez.
Amortisman ve itfa verisi bulunmadığından FAVÖK yaklaşık olarak FVÖK’e eşittir.
DuPont Analizi ve ROE’nin Kaynağı
Dönem süresi girilmediği için ROE ve aktif devir hızı yıllıklandırılamadı.
Dönem başı bakiyeler olmadığı için dönem sonu değerleriyle yaklaşık analiz yapılmıştır.
Likidite ve İşletme Sermayesi
Cari oran 0,38, asit-test 0,30, net işletme sermayesi -18.036.579,00.
Likidite göstergeleri mevcut eşiklere göre zayıftır.
Borçluluk ve Faiz Ödeme Gücü
Finansal kaldıraç 5,63, borç/özkaynak 4,61, faiz karşılama 0,23.
Kaldıraç mevcut eşiklere göre yüksektir.
Faiz karşılama mevcut eşiklere göre zayıftır.
Faaliyet Verimliliği ve Nakit Döngüsü
Dönem süresi olmadığı için nakit döngüsü hesaplanamadı.
Güçlü Görünen Alanlar
Mevcut eşiklere göre öne çıkan güçlü bir alan işaretlenmemiştir.
Dikkat Gerektiren Alanlar
Likidite mevcut eşiklere göre zayıftır.
Kaldıraç mevcut eşiklere göre yüksektir.
Faiz karşılama mevcut eşiklere göre zayıftır.
Yönetim İçin Öncelikli Üç Öneri
Kısa vadeli borç ve işletme sermayesi yönetimini önceliklendirin.
Borçluluk ve faiz yükünü mevcut sonuçlara göre gözden geçirin.
Amortisman ve itfa tutarını girerek FAVÖK kalitesini netleştirin.
Veri Kalitesi, Varsayımlar ve Sınırlamalar
Bu metin, yüklenen tablolardan üretilen otomatik ve genel nitelikli bir finansal değerlendirmedir.
Sektör karşılaştırması yapılmamıştır.
Resmi mali tablo, denetim raporu veya mesleki görüş yerine geçmez.
Dönem başı bakiyeler olmadığı için bilanço oranları dönem sonuna dayanır.
Dönem süresi girilmediği için yıllıklandırılmış oranlar hesaplanmamıştır.
Bu Sayfada İlgili Konular
Bilanço hazırlama 2026 - Tek Düzen Hesap Planı ile hesap sınıflandırmaGelir tablosu hazırlama 2026 - Dönem kârı ve zarar analiziFinansal oran analizi 2026 - Likidite, borçluluk ve kârlılık metrikleriMuhasebe raporlama 2026 - Excel ile bilanço ve gelir tablosu aktarımı
Sık Sorulan Sorular
Tek Düzen Hesap Planı’na uygun 3 haneli hesap kodlarını ve ilgili tutarları girebilirsiniz. Sistem, kodlara göre kalemleri otomatik sınıflandırarak raporu oluşturur.