ملخص تنفيذي
النتيجة الصافية الاقتصادية للفترة ربح قدره 109,746.00. وEBIT يبلغ 173,700.00.
لا تتضمن هذه التحميلة مقارنة مع فترة سابقة.
لا يُدّعى ارتفاع أو انخفاض لعدم وجود بيانات الفترة السابقة.
منشئ الميزانية العمومية وقائمة الدخل
أعد الميزانية العمومية وقائمة الدخل وفق دليل الحسابات الموحد التركي (TDHP). راجع التحليل المالي التلقائي وصدّر التقرير الكامل إلى Excel.
تم إدخال بيانات نموذجية. انقر على زر "مسح الكل" لمسح جميع البيانات، ثم أدخل بياناتك الخاصة أو قم بالرفع من Excel.
فترة التحليل (إلزامية)
اختيار الفترة إلزامي لنسب الدوران وROA/ROE وDSO/DIO/DPO. استخدم نطاق تواريخ أو مدة جاهزة (3/6/9/12 شهرًا) أو عدد الأيام مباشرة. دون فترة تبقى النسب السنوية فارغة.
أدخل نطاق تواريخ صحيحًا أو عدد أيام الفترة.
لا يجوز أن تسبق النهاية البداية؛ ويجب أن يكون عدد الأيام 1 أو أكثر.
| رمز الحساب | اسم الحساب | فئة الميزانية | نوع الحساب | المبلغ |
|---|---|---|---|---|
| 100 | الصندوق | النقد وما يعادله | أصل متداول | |
| 101 | الشيكات المستلمة | النقد وما يعادله | أصل متداول | |
| 102 | البنوك | النقد وما يعادله | أصل متداول | |
| 103 | الشيكات الصادرة وأوامر الدفع (-) | النقد وما يعادله | أصل متداول | |
| 108 | نقدية وما في حكمها - أخرى | النقد وما يعادله | أصل متداول | |
| 110 | الأسهم | الأوراق المالية القابلة للتداول | أصل متداول | |
| 111 | سندات وأوراق مالية قطاع خاص | الأوراق المالية القابلة للتداول | أصل متداول | |
| 112 | سندات وأوراق مالية قطاع عام | الأوراق المالية القابلة للتداول | أصل متداول | |
| 118 | أوراق مالية متداولة أخرى | الأوراق المالية القابلة للتداول | أصل متداول | |
| 119 | مخصص انخفاض قيمة الأوراق المالية المتداولة (-) | الأوراق المالية القابلة للتداول | أصل متداول | |
| 120 | المدينون التجاريون | الذمم المدينة التجارية | أصل متداول | |
| 121 | أوراق القبض | الذمم المدينة التجارية | أصل متداول | |
| 122 | إعادة خصم أوراق القبض (-) | الذمم المدينة التجارية | أصل متداول | |
| 124 | إيرادات فائدة التأجير التمويلي غير المكتسبة (-) | الذمم المدينة التجارية | أصل متداول | |
| 126 | الودائع والضمانات المدفوعة | الذمم المدينة التجارية | أصل متداول | |
| 127 | ذمم مدينة تجارية أخرى | الذمم المدينة التجارية | أصل متداول | |
| 128 | الذمم التجارية المشكوك في تحصيلها | الذمم المدينة التجارية | أصل متداول | |
| 129 | مخصص الذمم التجارية المشكوك في تحصيلها (-) | الذمم المدينة التجارية | أصل متداول | |
| 131 | المستحق من الشركاء | الذمم المدينة الأخرى | أصل متداول | |
| 132 | المستحق من الشركات الزميلة | الذمم المدينة الأخرى | أصل متداول | |
| 133 | المستحق من الشركات التابعة | الذمم المدينة الأخرى | أصل متداول | |
| 135 | المستحق من الموظفين | الذمم المدينة الأخرى | أصل متداول | |
| 136 | ذمم مدينة متنوعة أخرى | الذمم المدينة الأخرى | أصل متداول | |
| 137 | إعادة خصم أوراق القبض الأخرى (-) | الذمم المدينة الأخرى | أصل متداول | |
| 138 | ذمم مدينة أخرى مشكوك في تحصيلها | الذمم المدينة الأخرى | أصل متداول | |
| 139 | مخصص الذمم المدينة الأخرى المشكوك في تحصيلها (-) | الذمم المدينة الأخرى | أصل متداول | |
| 150 | المواد الخام واللوازم | المخزون | أصل متداول | |
| 151 | إنتاج تحت التشغيل | المخزون | أصل متداول | |
| 152 | البضاعة التامة الصنع | المخزون | أصل متداول | |
| 153 | البضاعة | المخزون | أصل متداول | |
| 157 | مخزونات أخرى | المخزون | أصل متداول | |
| 158 | مخصص انخفاض قيمة المخزون (-) | المخزون | أصل متداول | |
| 159 | دفعات مقدمة للطلبيات | المخزون | أصل متداول | |
| 170 | تكاليف الإنشاء والإصلاح طويلة الأجل — مشروع 1 | تكاليف الإنشاءات والإصلاحات طويلة الأجل | أصل متداول | |
| 178 | حساب تسوية التضخم لأعمال الإنشاء والإصلاح الممتدة لسنوات | تكاليف الإنشاءات والإصلاحات طويلة الأجل | أصل متداول | |
| 179 | سلف مدفوعة للمقاولين من الباطن | تكاليف الإنشاءات والإصلاحات طويلة الأجل | أصل متداول | |
| 180 | المصاريف المدفوعة مقدماً للشهور التالية | المصروفات المدفوعة مقدماً والمستحقات (الأشهر القادمة) | أصل متداول | |
| 181 | إيرادات مستحقة | المصروفات المدفوعة مقدماً والمستحقات (الأشهر القادمة) | أصل متداول | |
| 190 | رصيد ضريبة القيمة المضافة القابل للترحيل | الأصول المتداولة الأخرى | أصل متداول | |
| 191 | ضريبة القيمة المضافة القابلة للخصم | الأصول المتداولة الأخرى | أصل متداول | |
| 192 | ضريبة قيمة مضافة أخرى | الأصول المتداولة الأخرى | أصل متداول | |
| 193 | ضرائب وصناديق مدفوعة مقدماً | الأصول المتداولة الأخرى | أصل متداول | |
| 195 | سلف لمصروفات العمل | الأصول المتداولة الأخرى | أصل متداول | |
| 196 | سلف الموظفين | الأصول المتداولة الأخرى | أصل متداول | |
| 197 | عجز المخزون والإيصالات | الأصول المتداولة الأخرى | أصل متداول | |
| 198 | أصول متداولة متنوعة أخرى | الأصول المتداولة الأخرى | أصل متداول | |
| 199 | مخصص الأصول المتداولة الأخرى (-) | الأصول المتداولة الأخرى | أصل متداول | |
| 220 | العملاء | الذمم المدينة التجارية | أصل غير متداول | |
| 221 | أوراق القبض | الذمم المدينة التجارية | أصل غير متداول | |
| 222 | إعادة خصم أوراق القبض (-) | الذمم المدينة التجارية | أصل غير متداول | |
| 224 | إيرادات فائدة التأجير التمويلي غير المكتسبة (-) | الذمم المدينة التجارية | أصل غير متداول | |
| 226 | الودائع والضمانات المدفوعة | الذمم المدينة التجارية | أصل غير متداول | |
| 229 | مخصص الذمم التجارية المشكوك في تحصيلها (-) | الذمم المدينة التجارية | أصل غير متداول | |
| 231 | مستحقات من الشركاء | الذمم المدينة الأخرى | أصل غير متداول | |
| 232 | مستحقات من الشركات الزميلة | الذمم المدينة الأخرى | أصل غير متداول | |
| 233 | مستحقات من الشركات التابعة | الذمم المدينة الأخرى | أصل غير متداول | |
| 235 | مستحقات من الموظفين | الذمم المدينة الأخرى | أصل غير متداول | |
| 236 | ذمم مدينة متنوعة أخرى | الذمم المدينة الأخرى | أصل غير متداول | |
| 237 | إعادة خصم أوراق القبض الأخرى (-) | الذمم المدينة الأخرى | أصل غير متداول | |
| 238 | ذمم مدينة أخرى مشكوك في تحصيلها | الذمم المدينة الأخرى | أصل غير متداول | |
| 239 | مخصص الذمم المدينة الأخرى المشكوك في تحصيلها (-) | الذمم المدينة الأخرى | أصل غير متداول | |
| 240 | أوراق مالية طويلة الأجل | الأصول المالية غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 241 | مخصص انخفاض قيمة الأوراق المالية طويلة الأجل (-) | الأصول المالية غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 242 | الشركات الزميلة | الأصول المالية غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 243 | التزامات رأس مال الشركات الزميلة (-) | الأصول المالية غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 244 | مخصص انخفاض قيمة مشاركات الشركات الزميلة (-) | الأصول المالية غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 245 | الشركات التابعة | الأصول المالية غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 246 | التزامات رأس مال الشركات التابعة (-) | الأصول المالية غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 247 | مخصص انخفاض قيمة مشاركات الشركات التابعة (-) | الأصول المالية غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 248 | أصول مالية ثابتة أخرى | الأصول المالية غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 249 | مخصص الأصول المالية الثابتة الأخرى (-) | الأصول المالية غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 250 | الأراضي والقطع | الأصول الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 251 | تحسينات الأراضي | الأصول الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 252 | المباني | الأصول الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 253 | المصانع والآلات والمعدات | الأصول الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 254 | المركبات | الأصول الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 255 | الأثاث والتجهيزات | الأصول الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 256 | أصول ثابتة ملموسة أخرى | الأصول الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 257 | مجمع الاستهلاك (-) | الأصول الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 258 | أصول تحت الإنشاء | الأصول الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 259 | دفعات مقدمة | الأصول الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 260 | الحقوق | الأصول غير الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 261 | الشهرة | الأصول غير الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 262 | مصاريف التأسيس والتنظيم | الأصول غير الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 263 | تكاليف البحث والتطوير المرسملة | الأصول غير الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 264 | تحسينات المستأجر | الأصول غير الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 265 | أصول محل التأجير التمويلي | الأصول غير الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 267 | أصول ثابتة غير ملموسة أخرى | الأصول غير الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 268 | مجمع الإطفاء (-) | الأصول غير الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 269 | دفعات مقدمة | الأصول غير الملموسة غير المتداولة | أصل غير متداول | |
| 271 | مصاريف الاستكشاف | الأصول القابلة للاستنفاد | أصل غير متداول | |
| 272 | مصاريف التحضير والتطوير | الأصول القابلة للاستنفاد | أصل غير متداول | |
| 277 | أصول أخرى خاضعة للنضوب الخاص | الأصول القابلة للاستنفاد | أصل غير متداول | |
| 278 | مجمع النضوب (-) | الأصول القابلة للاستنفاد | أصل غير متداول | |
| 279 | دفعات مقدمة | الأصول القابلة للاستنفاد | أصل غير متداول | |
| 280 | المصاريف المدفوعة مقدماً للسنوات القادمة | المصروفات المدفوعة مقدماً والمستحقات (السنوات القادمة) | أصل غير متداول | |
| 281 | إيرادات مستحقة | المصروفات المدفوعة مقدماً والمستحقات (السنوات القادمة) | أصل غير متداول | |
| 291 | ضريبة القيمة المضافة القابلة للخصم في السنوات القادمة | الأصول غير المتداولة الأخرى | أصل غير متداول | |
| 292 | ضريبة قيمة مضافة أخرى | الأصول غير المتداولة الأخرى | أصل غير متداول | |
| 293 | مخزون لاحتياجات السنوات القادمة | الأصول غير المتداولة الأخرى | أصل غير متداول | |
| 294 | مخزون وأصول ثابتة مخصصة للتصرف | الأصول غير المتداولة الأخرى | أصل غير متداول | |
| 295 | الضرائب والصناديق المدفوعة مقدماً | الأصول غير المتداولة الأخرى | أصل غير متداول | |
| 297 | أصول ثابتة متنوعة أخرى | الأصول غير المتداولة الأخرى | أصل غير متداول | |
| 298 | مخصص انخفاض قيمة المخزون (-) | الأصول غير المتداولة الأخرى | أصل غير متداول | |
| 299 | مجمع الاستهلاك (-) | الأصول غير المتداولة الأخرى | أصل غير متداول | |
| 300 | قروض بنكية | الالتزامات المالية | التزام قصير الأجل | |
| 301 | التزامات التأجير التمويلي قصيرة الأجل | الالتزامات المالية | التزام قصير الأجل | |
| 302 | تكاليف التمويل المؤجلة للتأجير التمويلي (-) | الالتزامات المالية | التزام قصير الأجل | |
| 303 | أقساط وفوائد القروض طويلة الأجل | الالتزامات المالية | التزام قصير الأجل | |
| 304 | أقساط وفوائد ديون السندات | الالتزامات المالية | التزام قصير الأجل | |
| 305 | أذونات وسندات مصدرة | الالتزامات المالية | التزام قصير الأجل | |
| 306 | أوراق مالية مصدرة أخرى | الالتزامات المالية | التزام قصير الأجل | |
| 308 | خصومات إصدار الأوراق المالية (-) | الالتزامات المالية | التزام قصير الأجل | |
| 309 | التزامات مالية أخرى | الالتزامات المالية | التزام قصير الأجل | |
| 320 | الدائنون التجاريون | الذمم الدائنة التجارية | التزام قصير الأجل | |
| 321 | أوراق الدفع | الذمم الدائنة التجارية | التزام قصير الأجل | |
| 322 | إعادة خصم أوراق الدفع (-) | الذمم الدائنة التجارية | التزام قصير الأجل | |
| 326 | الودائع والضمانات المستلمة | الذمم الدائنة التجارية | التزام قصير الأجل | |
| 329 | ذمم دائنة تجارية أخرى | الذمم الدائنة التجارية | التزام قصير الأجل | |
| 331 | مستحقات للمساهمين | الذمم الدائنة الأخرى | التزام قصير الأجل | |
| 332 | مستحقات للشركات الزميلة | الذمم الدائنة الأخرى | التزام قصير الأجل | |
| 333 | مستحقات للشركات التابعة | الذمم الدائنة الأخرى | التزام قصير الأجل | |
| 335 | مستحقات للموظفين | الذمم الدائنة الأخرى | التزام قصير الأجل | |
| 336 | ذمم دائنة متنوعة أخرى (قصيرة الأجل) | الذمم الدائنة الأخرى | التزام قصير الأجل | |
| 337 | إعادة خصم أوراق الدفع الأخرى (-) | الذمم الدائنة الأخرى | التزام قصير الأجل | |
| 339 | مستحقات متنوعة أخرى | الذمم الدائنة الأخرى | التزام قصير الأجل | |
| 340 | دفعات مقدمة مستلمة للطلبيات | الدفعات المقدمة المستلمة | التزام قصير الأجل | |
| 349 | دفعات مقدمة مستلمة أخرى | الدفعات المقدمة المستلمة | التزام قصير الأجل | |
| 350 | مستخلصات الإنشاء طويل الأجل — مشروع 1 | الفواتير المرحلية للإنشاءات والإصلاحات طويلة الأجل | التزام قصير الأجل | |
| 358 | حساب تسوية التضخم لأعمال الإنشاء والإصلاح الممتدة لسنوات | الفواتير المرحلية للإنشاءات والإصلاحات طويلة الأجل | التزام قصير الأجل | |
| 360 | ضرائب وصناديق مستحقة الدفع | الضرائب والالتزامات النظامية المستحقة | التزام قصير الأجل | |
| 361 | اشتراكات الضمان الاجتماعي المستحقة | الضرائب والالتزامات النظامية المستحقة | التزام قصير الأجل | |
| 368 | ضرائب والتزامات متأخرة أو مؤجلة أو بالتقسيط | الضرائب والالتزامات النظامية المستحقة | التزام قصير الأجل | |
| 369 | التزامات مستحقة أخرى | الضرائب والالتزامات النظامية المستحقة | التزام قصير الأجل | |
| 370 | مخصصات الضرائب والالتزامات القانونية الأخرى على ربح الفترةi | المخصصات للالتزامات والمصروفات | التزام قصير الأجل | |
| 371 | الضرائب والالتزامات الأخرى المدفوعة مقدماً على ربح الفترة (-) | المخصصات للالتزامات والمصروفات | التزام قصير الأجل | |
| 372 | مخصص مكافأة نهاية الخدمة | المخصصات للالتزامات والمصروفات | التزام قصير الأجل | |
| 373 | مخصص مصاريف التكاليف | المخصصات للالتزامات والمصروفات | التزام قصير الأجل | |
| 379 | مخصصات أخرى للمطلوبات والمصاريف | المخصصات للالتزامات والمصروفات | التزام قصير الأجل | |
| 380 | إيرادات مؤجلة للشهور القادمة | الإيرادات المؤجلة والمستحقات (الأشهر القادمة) | التزام قصير الأجل | |
| 381 | مصاريف مستحقة | الإيرادات المؤجلة والمستحقات (الأشهر القادمة) | التزام قصير الأجل | |
| 391 | ضريبة القيمة المضافة المحسوبة | الالتزامات قصيرة الأجل الأخرى | التزام قصير الأجل | |
| 392 | ضريبة قيمة مضافة أخرى | الالتزامات قصيرة الأجل الأخرى | التزام قصير الأجل | |
| 393 | الحساب الجاري بين المركز والفروع | الالتزامات قصيرة الأجل الأخرى | التزام قصير الأجل | |
| 397 | فوائض الجرد | الالتزامات قصيرة الأجل الأخرى | التزام قصير الأجل | |
| 399 | التزامات متنوعة أخرى | الالتزامات قصيرة الأجل الأخرى | التزام قصير الأجل | |
| 400 | قروض بنكية | الالتزامات المالية | التزام طويل الأجل | |
| 401 | التزامات التأجير التمويلي طويلة الأجل | الالتزامات المالية | التزام طويل الأجل | |
| 402 | تكاليف التمويل المؤجلة للتأجير التمويلي (-) | الالتزامات المالية | التزام طويل الأجل | |
| 405 | سندات مصدرة | الالتزامات المالية | التزام طويل الأجل | |
| 407 | أوراق مالية مصدرة أخرى | الالتزامات المالية | التزام طويل الأجل | |
| 408 | خصومات إصدار الأوراق المالية (-) | الالتزامات المالية | التزام طويل الأجل | |
| 409 | التزامات مالية أخرى | الالتزامات المالية | التزام طويل الأجل | |
| 420 | الدائنون التجاريون | الذمم الدائنة التجارية | التزام طويل الأجل | |
| 421 | أوراق الدفع | الذمم الدائنة التجارية | التزام طويل الأجل | |
| 422 | إعادة خصم أوراق الدفع (-) | الذمم الدائنة التجارية | التزام طويل الأجل | |
| 426 | الودائع والضمانات المستلمة | الذمم الدائنة التجارية | التزام طويل الأجل | |
| 429 | ذمم دائنة تجارية أخرى | الذمم الدائنة التجارية | التزام طويل الأجل | |
| 431 | مستحقات للمساهمين | الذمم الدائنة الأخرى | التزام طويل الأجل | |
| 432 | مستحقات للشركات الزميلة | الذمم الدائنة الأخرى | التزام طويل الأجل | |
| 433 | مستحقات للشركات التابعة | الذمم الدائنة الأخرى | التزام طويل الأجل | |
| 436 | ذمم دائنة متنوعة طويلة الأجل أخرى | الذمم الدائنة الأخرى | التزام طويل الأجل | |
| 437 | إعادة خصم أوراق الدفع الأخرى (-) | الذمم الدائنة الأخرى | التزام طويل الأجل | |
| 438 | مطلوبات مؤجلة أو بالتقسيط للجهات الحكومية | الذمم الدائنة الأخرى | التزام طويل الأجل | |
| 439 | مستحقات متنوعة أخرى | الذمم الدائنة الأخرى | التزام طويل الأجل | |
| 440 | دفعات مقدمة مستلمة للطلبيات | الدفعات المقدمة المستلمة | التزام طويل الأجل | |
| 449 | دفعات مقدمة مستلمة أخرى | الدفعات المقدمة المستلمة | التزام طويل الأجل | |
| 472 | مخصص مكافأة نهاية الخدمة | المخصصات للالتزامات والمصروفات | التزام طويل الأجل | |
| 479 | مخصصات أخرى للمطلوبات والمصاريف | المخصصات للالتزامات والمصروفات | التزام طويل الأجل | |
| 480 | إيرادات مؤجلة للسنوات القادمة | الإيرادات المؤجلة والمستحقات (السنوات القادمة) | التزام طويل الأجل | |
| 481 | مصاريف مستحقة | الإيرادات المؤجلة والمستحقات (السنوات القادمة) | التزام طويل الأجل | |
| 492 | ضريبة قيمة مضافة مؤجلة للسنوات القادمة أو مشطوبة | الالتزامات طويلة الأجل الأخرى | التزام طويل الأجل | |
| 493 | مساهمات المشاركة في المرافق | الالتزامات طويلة الأجل الأخرى | التزام طويل الأجل | |
| 499 | التزامات طويلة الأجل متنوعة أخرى | الالتزامات طويلة الأجل الأخرى | التزام طويل الأجل | |
| 500 | رأس المال | رأس المال المدفوع | حقوق الملكية | |
| 501 | رأس المال غير المسدَّد (-) | رأس المال المدفوع | حقوق الملكية | |
| 502 | فروقات تسوية رأس المال الإيجابية | رأس المال المدفوع | حقوق الملكية | |
| 503 | فروقات تسوية رأس المال السلبية (-) | رأس المال المدفوع | حقوق الملكية | |
| 520 | علاوات إصدار الأسهم | احتياطيات رأس المال | حقوق الملكية | |
| 521 | أرباح إلغاء الأسهم | احتياطيات رأس المال | حقوق الملكية | |
| 522 | زيادات إعادة تقييم الأصول الثابتة الملموسة | احتياطيات رأس المال | حقوق الملكية | |
| 523 | زيادات إعادة تقييم الشركات الزميلة | احتياطيات رأس المال | حقوق الملكية | |
| 524 | صندوق زيادة التكلفة | احتياطيات رأس المال | حقوق الملكية | |
| 529 | احتياطيات رأسمالية أخرى | احتياطيات رأس المال | حقوق الملكية | |
| 540 | الاحتياطيات القانونية | احتياطيات الأرباح | حقوق الملكية | |
| 541 | الاحتياطيات النظامية | احتياطيات الأرباح | حقوق الملكية | |
| 542 | الاحتياطيات الاستثنائية | احتياطيات الأرباح | حقوق الملكية | |
| 548 | احتياطيات أرباح أخرى | احتياطيات الأرباح | حقوق الملكية | |
| 549 | صناديق خاصة | احتياطيات الأرباح | حقوق الملكية | |
| 570 | أرباح السنوات السابقة | الأرباح المحتجزة | حقوق الملكية | |
| 580 | خسائر السنوات السابقة (-) | خسائر السنوات السابقة | حقوق الملكية | |
| 590 | صافي ربح الفترة | صافي الربح/الخسارة للفترة | حقوق الملكية | |
| 591 | صافي خسارة الفترة (-) | صافي الربح/الخسارة للفترة | حقوق الملكية |
الإجماليات والتحقق
إجمالي الأصول35,524,625.00
إجمالي الالتزامات-29,105,579.00
إجمالي حقوق الملكية-6,309,300.00
الالتزامات + حقوق الملكية-35,414,879.00
إجمالي الإيرادات6,206,450.00
إجمالي المصروفات6,065,750.00
صافي الربح/الخسارة109,746.00 (ربح الفترة)
فرق الميزانية: 109,746.00
الميزانية العمومية التفصيلية
الأصول
أولاً- الأصول المتداولة
أ- النقد وما في حكمه476,250.00
100الصندوق147,750.00
101الشيكات المستلمة153,250.00
102البنوك161,500.00
103الشيكات الصادرة وأوامر الدفع (-)-172,500.00
108نقدية وما في حكمها - أخرى186,250.00
ب- الأوراق المالية القابلة للتداول641,250.00
110الأسهم202,750.00
111سندات وأوراق مالية قطاع خاص222,000.00
112سندات وأوراق مالية قطاع عام244,000.00
118أوراق مالية متداولة أخرى268,750.00
119مخصص انخفاض قيمة الأوراق المالية المتداولة (-)-296,250.00
ج- الذمم المدينة التجارية559,500.00
120المدينون التجاريون326,500.00
121أوراق القبض162,875.00
122إعادة خصم أوراق القبض (-)-183,500.00
124إيرادات فائدة التأجير التمويلي غير المكتسبة (-)-206,875.00
126الودائع والضمانات المدفوعة233,000.00
127ذمم مدينة تجارية أخرى261,875.00
128الذمم التجارية المشكوك في تحصيلها293,500.00
129مخصص الذمم التجارية المشكوك في تحصيلها (-)-327,875.00
د- الذمم المدينة الأخرى1,633,250.00
131المستحق من الشركاء365,000.00
132المستحق من الشركات الزميلة404,875.00
133المستحق من الشركات التابعة447,500.00
135المستحق من الموظفين492,875.00
136ذمم مدينة متنوعة أخرى178,000.00
137إعادة خصم أوراق القبض الأخرى (-)-213,750.00
138ذمم مدينة أخرى مشكوك في تحصيلها252,250.00
139مخصص الذمم المدينة الأخرى المشكوك في تحصيلها (-)-293,500.00
هـ- المخزون2,243,000.00
150المواد الخام واللوازم337,500.00
151إنتاج تحت التشغيل384,250.00
152البضاعة التامة الصنع433,750.00
153البضاعة486,000.00
157مخزونات أخرى541,000.00
158مخصص انخفاض قيمة المخزون (-)-598,750.00
159دفعات مقدمة للطلبيات659,250.00
و- تكاليف الإنشاءات والإصلاحات طويلة الأجل734,750.00
170تكاليف الإنشاء والإصلاح طويلة الأجل — مشروع 1193,125.00
178حساب تسوية التضخم لأعمال الإنشاء والإصلاح الممتدة لسنوات244,000.00
179سلف مدفوعة للمقاولين من الباطن297,625.00
ز- المصروفات المدفوعة مقدماً والمستحقات (الأشهر القادمة)767,125.00
180المصاريف المدفوعة مقدماً للشهور التالية354,000.00
181إيرادات مستحقة413,125.00
ح- الأصول المتداولة الأخرى4,013,875.00
190رصيد ضريبة القيمة المضافة القابل للترحيل475,000.00
191ضريبة القيمة المضافة القابلة للخصم539,625.00
192ضريبة قيمة مضافة أخرى607,000.00
193ضرائب وصناديق مدفوعة مقدماً677,125.00
195سلف لمصروفات العمل750,000.00
196سلف الموظفين825,625.00
197عجز المخزون والإيصالات208,250.00
198أصول متداولة متنوعة أخرى274,250.00
199مخصص الأصول المتداولة الأخرى (-)-343,000.00
ثانياً- الأصول غير المتداولة
A- الذمم المدينة التجارية-393,250.00
220العملاء479,500.00
221أوراق القبض553,750.00
222إعادة خصم أوراق القبض (-)-630,750.00
224إيرادات فائدة التأجير التمويلي غير المكتسبة (-)-710,500.00
226الودائع والضمانات المدفوعة793,000.00
229مخصص الذمم التجارية المشكوك في تحصيلها (-)-878,250.00
B- الذمم المدينة الأخرى2,502,375.00
231مستحقات من الشركاء966,250.00
232مستحقات من الشركات الزميلة1,057,000.00
233مستحقات من الشركات التابعة288,375.00
235مستحقات من الموظفين369,500.00
236ذمم مدينة متنوعة أخرى453,375.00
237إعادة خصم أوراق القبض الأخرى (-)-540,000.00
238ذمم مدينة أخرى مشكوك في تحصيلها629,375.00
239مخصص الذمم المدينة الأخرى المشكوك في تحصيلها (-)-721,500.00
ج- الأصول المالية غير المتداولة-2,123,625.00
240أوراق مالية طويلة الأجل816,375.00
241مخصص انخفاض قيمة الأوراق المالية طويلة الأجل (-)-914,000.00
242الشركات الزميلة1,014,375.00
243التزامات رأس مال الشركات الزميلة (-)-1,117,500.00
244مخصص انخفاض قيمة مشاركات الشركات الزميلة (-)-1,223,375.00
245الشركات التابعة303,500.00
246التزامات رأس مال الشركات التابعة (-)-399,750.00
247مخصص انخفاض قيمة مشاركات الشركات التابعة (-)-498,750.00
248أصول مالية ثابتة أخرى600,500.00
249مخصص الأصول المالية الثابتة الأخرى (-)-705,000.00
د- الأصول الملموسة غير المتداولة7,672,250.00
250الأراضي والقطع812,250.00
251تحسينات الأراضي922,250.00
252المباني1,035,000.00
253المصانع والآلات والمعدات1,150,500.00
254المركبات1,268,750.00
255الأثاث والتجهيزات1,389,750.00
256أصول ثابتة ملموسة أخرى318,625.00
257مجمع الاستهلاك (-)-430,000.00
258أصول تحت الإنشاء544,125.00
259دفعات مقدمة661,000.00
هـ- الأصول غير الملموسة غير المتداولة8,257,000.00
260الحقوق780,625.00
261الشهرة903,000.00
262مصاريف التأسيس والتنظيم1,028,125.00
263تكاليف البحث والتطوير المرسملة1,156,000.00
264تحسينات المستأجر1,286,625.00
265أصول محل التأجير التمويلي1,420,000.00
267أصول ثابتة غير ملموسة أخرى1,556,125.00
268مجمع الإطفاء (-)-333,750.00
269دفعات مقدمة460,250.00
و- الأصول القابلة للاستنزاف2,307,500.00
271مصاريف الاستكشاف589,500.00
272مصاريف التحضير والتطوير721,500.00
277أصول أخرى خاضعة للنضوب الخاص856,250.00
278مجمع النضوب (-)-993,750.00
279دفعات مقدمة1,134,000.00
ز- المصروفات المدفوعة مقدماً والمستحقات (السنوات القادمة)2,699,750.00
280المصاريف المدفوعة مقدماً للسنوات القادمة1,277,000.00
281إيرادات مستحقة1,422,750.00
ح- الأصول غير المتداولة الأخرى3,533,625.00
291ضريبة القيمة المضافة القابلة للخصم في السنوات القادمة1,571,250.00
292ضريبة قيمة مضافة أخرى1,722,500.00
293مخزون لاحتياجات السنوات القادمة348,875.00
294مخزون وأصول ثابتة مخصصة للتصرف490,500.00
295الضرائب والصناديق المدفوعة مقدماً634,875.00
297أصول ثابتة متنوعة أخرى782,000.00
298مخصص انخفاض قيمة المخزون (-)-931,875.00
299مجمع الاستهلاك (-)-1,084,500.00
الخصوم وحقوق الملكية
أولاً- الالتزامات قصيرة الأجل
أ- الالتزامات المالية-5,162,375.00
300قروض بنكية-1,124,875.00
301التزامات التأجير التمويلي قصيرة الأجل-1,283,000.00
302تكاليف التمويل المؤجلة للتأجير التمويلي (-)1,443,875.00
303أقساط وفوائد القروض طويلة الأجل-1,607,500.00
304أقساط وفوائد ديون السندات-1,773,875.00
305أذونات وسندات مصدرة-249,000.00
306أوراق مالية مصدرة أخرى-405,750.00
308خصومات إصدار الأوراق المالية (-)565,250.00
309التزامات مالية أخرى-727,500.00
ب- الذمم الدائنة التجارية-3,706,000.00
320الدائنون التجاريون-892,500.00
321أوراق الدفع-1,060,250.00
322إعادة خصم أوراق الدفع (-)1,230,750.00
326الودائع والضمانات المستلمة-1,404,000.00
329ذمم دائنة تجارية أخرى-1,580,000.00
ج- الذمم الدائنة الأخرى-5,189,875.00
331مستحقات للمساهمين-1,758,750.00
332مستحقات للشركات الزميلة-1,940,250.00
333مستحقات للشركات التابعة-264,125.00
335مستحقات للموظفين-436,000.00
336ذمم دائنة متنوعة أخرى (قصيرة الأجل)-610,625.00
337إعادة خصم أوراق الدفع الأخرى (-)788,000.00
339مستحقات متنوعة أخرى-968,125.00
د- الدفعات المقدمة المستلمة-2,487,625.00
340دفعات مقدمة مستلمة للطلبيات-1,151,000.00
349دفعات مقدمة مستلمة أخرى-1,336,625.00
هـ- الضرائب والالتزامات النظامية المستحقة-4,762,125.00
360ضرائب وصناديق مستحقة الدفع-1,910,000.00
361اشتراكات الضمان الاجتماعي المستحقة-2,106,625.00
368ضرائب والتزامات متأخرة أو مؤجلة أو بالتقسيط-279,250.00
369التزامات مستحقة أخرى-466,250.00
و- المخصصات للالتزامات والمصروفات-2,910,454.00
370مخصصات الضرائب والالتزامات القانونية الأخرى على ربح الفترة-30,954.00
371الضرائب والالتزامات الأخرى المدفوعة مقدماً على ربح الفترة (-)848,500.00
372مخصص مكافأة نهاية الخدمة-1,043,750.00
373مخصص مصاريف التكاليف-1,241,750.00
379مخصصات أخرى للمطلوبات والمصاريف-1,442,500.00
ز- الإيرادات المؤجلة والمستحقات (الأشهر القادمة)-1,646,000.00
380إيرادات مؤجلة للشهور القادمة-1,646,000.00
ثانياً- الالتزامات طويلة الأجل
ثالثاً- حقوق الملكية
أ- رأس المال المدفوع-6,309,300.00
500رأس المال-6,309,300.00
إجمالي الأصول35,524,625.00
إجمالي الخصوم وحقوق الملكية-35,414,879.00
قائمة الدخل التفصيلية
أ- إجمالي المبيعات-1,886,150.00
600المبيعات المحلية-1,500,800.00
601المبيعات الخارجية-187,800.00
602إيرادات أخرى-197,550.00
ب- تخفيضات المبيعات435,150.00
610مردودات المبيعات (-)126,200.00
611خصومات المبيعات (-)143,750.00
612خصومات أخرى (-)165,200.00
صافي المبيعات-1,451,000.00
ج- تكلفة المبيعات777,800.00
620تكلفة البضاعة المباعة من المنتجات التامة (-)190,550.00
621تكلفة البضاعة المباعة من البضاعة التجارية (-)219,800.00
622تكلفة الخدمات المباعة (-)252,950.00
623تكلفة المبيعات الأخرى (-)114,500.00
مجمل الربح أو الخسارة-673,200.00
د- المصروفات التشغيلية499,500.00
630مصاريف البحث والتطوير (-)137,900.00
631مصاريف التسويق والبيع والتوزيع (-)165,200.00
632مصاريف الإدارة العامة (-)196,400.00
ربح أو خسارة التشغيل-173,700.00
هـ- الإيرادات والمكاسب التشغيلية الأخرى-3,545,250.00
640إيرادات الأرباح من الشركات الزميلة-316,500.00
641إيرادات الأرباح من الشركات التابعة-355,500.00
642إيرادات الفوائد-398,400.00
643إيرادات العمولات-445,200.00
644مخصصات لم تعد ضرورية-495,900.00
645أرباح بيع الأوراق المالية-217,050.00
646أرباح فروقات أسعار الصرف-258,000.00
647إيرادات فوائد إعادة الخصم-302,850.00
648أرباح تسوية التضخم-351,600.00
649إيرادات وأرباح عادية أخرى مرتبطة بالعمليات(1)-404,250.00
و- المصروفات والخسائر التشغيلية الأخرى2,509,700.00
653مصاريف العمولات (-)375,800.00
654مصاريف المخصصات (-)436,250.00
655خسائر بيع الأوراق المالية (-)500,600.00
656خسائر فروقات أسعار الصرف (-)568,850.00
657مصاريف فوائد إعادة الخصم (-)149,600.00
658خسائر تسوية التضخم (-)208,100.00
659مصاريف وخسائر عادية أخرى (-)270,500.00
ز- المصروفات التمويلية743,800.00
660مصاريف الاقتراض قصير الأجل (-)336,800.00
661مصاريف الاقتراض طويل الأجل (-)407,000.00
الربح أو الخسارة العادية-465,450.00
ح- الإيرادات والمكاسب الاستثنائية-1,210,200.00
671إيرادات وأرباح الفترات السابقة-566,100.00
679إيرادات وأرباح استثنائية أخرى-644,100.00
ط- المصروفات والخسائر الاستثنائية1,534,950.00
680مصاريف وخسائر الطاقة العاطلة (-)641,000.00
681مصاريف وخسائر الفترات السابقة (-)726,800.00
689مصاريف وخسائر استثنائية أخرى (-)167,150.00
صافي ربح/خسارة الفترة109,746.00 (ربح الفترة)
التحليلات المالية التلقائية
المنهج: تُحوَّل نسب الدوران وROA وROE ودوران الأصول إلى أساس سنوي للفترة المختارة (—). يستخدم DSO/DIO/DPO أيام الفترة لا 365 الثابتة. نسب الميزانية تستخدم أرصدة نهاية الفترة. دون أرصدة افتتاح تكون النتائج تحليلًا ماليًا تقريبيًا.
تحليل DuPont — لماذا العائد على حقوق الملكية عند هذا المستوى؟
العائد على حقوق الملكية (ROE) يبيّن مقدار صافي الربح أو الخسارة الذي ولّده رأس مال الشركاء. إذا كان العائد السنوي 20٪ فإن كل 100 من حقوق الملكية تولّد نحو 20 ربحاً. وإذا كان −10٪ فإن كل 100 تولّد نحو 10 خسارة.
- هامش صافي الربح: كم يتبقى من الربح أو الخسارة من كل 100 من المبيعات؟
- دوران الأصول: كم مبيعات تنتجها الشركة باستخدام أصولها؟
- الرافعة المالية: ما نسبة الأصول إلى حقوق الملكية وما مدى الاعتماد على التمويل الخارجي؟
ROE = هامش صافي الربح × دوران الأصول × الرافعة المالية
ارتفاع ROE ليس إيجابياً دائماً. قد يأتي من هامش قوي أو كفاءة الأصول، أو من مديونية مفرطة. تحليل دوبونت يُظهر المصدر الحقيقي.
تُنسب طريقة دوبونت إلى شركة DuPont الأمريكية حيث طُوّرت في أوائل القرن العشرين. في عام 1914 وضع دونالدسون براون أساس تقييم الأداء عبر الربحية واستخدام الأصول وهيكل التمويل.
لا توجد أرصدة أول المدة؛ استُخدمت أرصدة آخر المدة. هذا تحليل تقريبي.
العائد على حقوق الملكية = صافي هامش الربح × معدل دوران الأصول × الرافعة المالية. يوضح المكوّن المسؤول عن انخفاض/ارتفاع العائد.
صافي هامش الربح
7.56%
×
معدل دوران الأصول
-
×
الرافعة المالية
5.63
≈ العائد على حقوق الملكية
ROE
-
نتيجة الضرب: -
إذا تُرك فارغاً، تُجمَع تلقائياً بنود قائمة الدخل التي يتضمن اسمها "استهلاك/إهلاك"؛ وإلا فإن EBITDA ≈ الربح التشغيلي. يمكنك أيضاً إدخال مبلغ الفترة يدوياً.
تحليل متقدم (EBITDA، معدلات الدوران، الدورة النقدية)
EBIT (الربح قبل الفوائد والضرائب)
173,700.00
ربح أو خسارة النشاط قبل الفائدة والضريبة. يُظهر نتيجة النشاط الرئيسي قبل التمويل والضريبة.
EBITDA
173,700.00
لعدم توفر بيانات الاستهلاك فإن EBITDA تقارب EBIT.
هامش EBIT
11.97%
الحالة: قوي
هامش EBITDA
11.97%
الحالة: مراقبة
نسبة تغطية الفوائد
0.23
الحالة: ضعيف
معدل دوران الذمم المدينة
-
لا يمكن حساب النسب السنوية دون فترة صحيحة.
معدل دوران المخزون
-
لا يمكن حساب النسب السنوية دون فترة صحيحة.
معدل دوران الذمم الدائنة
-
لا يمكن حساب النسب السنوية دون فترة صحيحة.
فترة تحصيل الذمم المدينة (أيام)
-
لا يمكن حساب النسب السنوية دون فترة صحيحة.
فترة دوران المخزون (أيام)
-
لا يمكن حساب النسب السنوية دون فترة صحيحة.
فترة سداد الذمم الدائنة (أيام)
-
لا يمكن حساب النسب السنوية دون فترة صحيحة.
دورة تحويل النقد (أيام)
-
لا يمكن حساب النسب السنوية دون فترة صحيحة.
EBIT + الاستهلاك والإطفاء = EBITDA
EBITDA ليس تدفقاً نقدياً. لا يشمل رأس المال العامل والاستثمار والفائدة والضريبة والتمويل.
لعدم توفر بيانات الاستهلاك فإن EBITDA تقارب EBIT.
النسبة الجارية (الأصول المتداولة / الخصوم قصيرة الأجل)
0.38
الحالة: ضعيف
نسبة السيولة السريعة
0.30
الحالة: ضعيف
رأس المال العامل الصافي
-18,036,579.00
الأصول المتداولة − الالتزامات قصيرة الأجل
الدين / حقوق الملكية
4.61
الحالة: ضعيف
نسبة الدين
81.93%
الحالة: ضعيف
نسبة حقوق الملكية
17.76%
الحالة: ضعيف
هامش الربح الإجمالي
46.40%
الحالة: قوي
هامش الربح التشغيلي
11.97%
الحالة: مراقبة
هامش صافي الربح
7.56%
الحالة: مراقبة
هامش الربح قبل الضريبة
9.70%
الحالة: مراقبة
نسبة المصروفات / الإيرادات
97.73%
الحالة: ضعيف
ROA (العائد على الأصول)
-
لا يمكن حساب النسب السنوية دون فترة صحيحة.
ROE (العائد على حقوق الملكية)
-
لا يمكن حساب النسب السنوية دون فترة صحيحة.
معدل دوران الأصول
-
لا يمكن حساب النسب السنوية دون فترة صحيحة.
نسبة النقدية (النقد وما يعادله / الالتزامات قصيرة الأجل)
0.02
الحالة: ضعيف
حصة الديون قصيرة الأجل (من إجمالي الديون)
100.00%
الحالة: ضعيف
حصة الديون طويلة الأجل (من إجمالي الديون)
0.00%
للعلم فقط؛ لا يُصنَّف قويًا أو ضعيفًا بمفرده (انظر حصة الدين قصير الأجل لضغط الاستحقاق).
نسبة الأصول غير المتداولة
68.84%
حصة الأصول طويلة الأجل من إجمالي الأصول
الرافعة المالية (الأصول / حقوق الملكية)
5.63
الحالة: ضعيف
معدل الضريبة الفعلي
22.00%
الضريبة ÷ الربح قبل الضريبة
تقرير الإدارة
الوضع المالي وهيكل الميزانية
نسبة المديونية 81.93% وصافي رأس المال العامل -18,036,579.00.
المبيعات والربحية
القيمة المطلقة لصافي المبيعات المستخدمة في مقامات الهوامش هي 1,451,000.00.
هامش صافي الربح 7.56% وهامش EBIT 11.97%.
EBIT و EBITDA والهوامش
EBIT 173,700.00 وEBITDA 173,700.00؛ هامش EBIT 11.97% وهامش EBITDA 11.97%.
EBIT + الاستهلاك والإطفاء = EBITDA
EBITDA ليس تدفقاً نقدياً. لا يشمل رأس المال العامل والاستثمار والفائدة والضريبة والتمويل.
لعدم توفر بيانات الاستهلاك فإن EBITDA تقارب EBIT.
تحليل دوبونت ومصدر العائد على حقوق الملكية
لم يُحوَّل ROE ودوران الأصول إلى أساس سنوي لعدم إدخال مدة الفترة.
لعدم وجود أرصدة أول المدة استُخدمت أرصدة آخر المدة في تحليل تقريبي.
السيولة ورأس المال العامل
النسبة الجارية 0.38 والنسبة السريعة 0.30 وصافي رأس المال العامل -18,036,579.00.
تبدو السيولة ضعيفة وفق العتبات الحالية.
المديونية وتغطية الفائدة
الرافعة المالية 5.63 والدين/حقوق الملكية 4.61 وتغطية الفائدة 0.23.
تبدو الرافعة مرتفعة وفق العتبات الحالية.
تبدو تغطية الفائدة ضعيفة وفق العتبات الحالية.
كفاءة التشغيل والدورة النقدية
لم تُحسب الدورة النقدية لعدم إدخال مدة الفترة.
مجالات تبدو أقوى
لم يُعلَم مجال بأنه أقوى نسبياً وفق العتبات الحالية.
مجالات تستدعي الانتباه
تبدو السيولة ضعيفة وفق العتبات الحالية.
تبدو الرافعة مرتفعة وفق العتبات الحالية.
تبدو تغطية الفائدة ضعيفة وفق العتبات الحالية.
ثلاثة اقتراحات ذات أولوية للإدارة
أعطِ أولوية للدين قصير الأجل ورأس المال العامل.
راجع المديونية وعبء الفائدة في ضوء النتائج الحالية.
أدخل الاستهلاك والإطفاء لتوضيح جودة EBITDA.
جودة البيانات والافتراضات والحدود
هذا النص تقييم مالي تلقائي وعام من القوائم المحمّلة.
لم يُجرَ مقارنة قطاعية.
لا يقوم مقام قوائم مالية رسمية أو تقرير تدقيق أو رأي مهني.
نسب الميزانية تعتمد على أرصدة آخر المدة لعدم وجود أرصدة أول المدة.
لم تُحسب النسب السنوية لعدم إدخال مدة الفترة.
مواضيع ذات صلة في هذه الصفحة
إعداد الميزانية العمومية 2026 - تصنيف الحسابات وفق دليل الحساباتإعداد قائمة الدخل 2026 - تحليل ربح وخسارة الفترةتحليل النسب المالية 2026 - السيولة والرافعة والربحيةالتقارير المحاسبية 2026 - تصدير الميزانية العمومية وقائمة الدخل إلى Excel
الأسئلة الشائعة
يمكنك إدخال رموز دليل الحسابات المكونة من 3 أرقام والمبالغ المتعلقة بها. تقوم الأداة بتصنيف البنود تلقائياً وإنشاء كلا القائمتين.