Prepare el balance y el estado de resultados con el plan de cuentas uniforme de Turquía (TDHP). Revise el análisis automático y exporte a Excel.
Se exige un periodo para las rotaciones, el ROA/ROE y el DSO/DIO/DPO. Use un intervalo de fechas, una duración predefinida (3/6/9/12 meses) o el número de días. Sin periodo, los ratios anualizados quedan vacíos.
| Código de Cuenta | Nombre de Cuenta | Clase de Balance | Tipo de Cuenta | Monto |
|---|---|---|---|---|
| 100 | Caja | Efectivo y Equivalentes de Efectivo | Activo Corriente | |
| 101 | Cheques Recibidos | Efectivo y Equivalentes de Efectivo | Activo Corriente | |
| 102 | Bancos | Efectivo y Equivalentes de Efectivo | Activo Corriente | |
| 103 | Cheques Emitidos y Órdenes de Pago (-) | Efectivo y Equivalentes de Efectivo | Activo Corriente | |
| 108 | Otros Efectivos y Equivalentes de Efectivo | Efectivo y Equivalentes de Efectivo | Activo Corriente | |
| 110 | Acciones | Valores Negociables | Activo Corriente | |
| 111 | Obligaciones, Pagarés y Letras del Sector Privado | Valores Negociables | Activo Corriente | |
| 112 | Obligaciones, Pagarés y Letras del Sector Público | Valores Negociables | Activo Corriente | |
| 118 | Otros Valores Negociables | Valores Negociables | Activo Corriente | |
| 119 | Deterioro de Valor de Valores Negociables (-) | Valores Negociables | Activo Corriente | |
| 120 | Clientes | Cuentas por Cobrar Comerciales | Activo Corriente | |
| 121 | Efectos Comerciales a Cobrar | Cuentas por Cobrar Comerciales | Activo Corriente | |
| 122 | Redescuento en Efectos a Cobrar (-) | Cuentas por Cobrar Comerciales | Activo Corriente | |
| 124 | Ingresos por intereses de arrendamiento financiero no devengados (-) | Cuentas por Cobrar Comerciales | Activo Corriente | |
| 126 | Depósitos y Fianzas Entregados | Cuentas por Cobrar Comerciales | Activo Corriente | |
| 127 | Otras cuentas a cobrar comerciales | Cuentas por Cobrar Comerciales | Activo Corriente | |
| 128 | Clientes de Dudoso Cobro | Cuentas por Cobrar Comerciales | Activo Corriente | |
| 129 | Deterioro de créditos comerciales de dudoso cobro (-) | Cuentas por Cobrar Comerciales | Activo Corriente | |
| 131 | Créditos con Socios | Otras Cuentas por Cobrar | Activo Corriente | |
| 132 | Créditos con Empresas Asociadas | Otras Cuentas por Cobrar | Activo Corriente | |
| 133 | Créditos con Filiales | Otras Cuentas por Cobrar | Activo Corriente | |
| 135 | Cuentas a cobrar al personal | Otras Cuentas por Cobrar | Activo Corriente | |
| 136 | Otros Deudores Varios | Otras Cuentas por Cobrar | Activo Corriente | |
| 137 | Redescuento en Otros Efectos a Cobrar (-) | Otras Cuentas por Cobrar | Activo Corriente | |
| 138 | Otros Deudores de Dudoso Cobro | Otras Cuentas por Cobrar | Activo Corriente | |
| 139 | Deterioro de otros créditos de dudoso cobro (−) | Otras Cuentas por Cobrar | Activo Corriente | |
| 150 | Materias Primas y Aprovisionamientos | Inventarios | Activo Corriente | |
| 151 | Productos en Curso de Fabricación | Inventarios | Activo Corriente | |
| 152 | Productos Terminados | Inventarios | Activo Corriente | |
| 153 | Mercaderías | Inventarios | Activo Corriente | |
| 157 | Otras Existencias | Inventarios | Activo Corriente | |
| 158 | Deterioro de Valor de Existencias (-) | Inventarios | Activo Corriente | |
| 159 | Anticipos a Proveedores por Pedidos | Inventarios | Activo Corriente | |
| 170 | Costes de construcción y reparación a largo plazo — proyecto 1 | Costos de Construcción y Reparación a Largo Plazo | Activo Corriente | |
| 178 | Cuenta de ajuste por inflación de construcción y reparación plurianual | Costos de Construcción y Reparación a Largo Plazo | Activo Corriente | |
| 179 | Anticipos a subcontratistas | Costos de Construcción y Reparación a Largo Plazo | Activo Corriente | |
| 180 | Gastos Pagados por Anticipado de Meses Siguientes | Gastos Anticipados y Devengos (Próximos Meses) | Activo Corriente | |
| 181 | Ingresos Devengados a Cobrar | Gastos Anticipados y Devengos (Próximos Meses) | Activo Corriente | |
| 190 | IVA a compensar en períodos posteriores | Otros Activos Corrientes | Activo Corriente | |
| 191 | IVA Soportado Deducible | Otros Activos Corrientes | Activo Corriente | |
| 192 | Otro IVA | Otros Activos Corrientes | Activo Corriente | |
| 193 | Impuestos y Fondos Pagados por Anticipado | Otros Activos Corrientes | Activo Corriente | |
| 195 | Anticipos para gastos a justificar | Otros Activos Corrientes | Activo Corriente | |
| 196 | Anticipos al Personal | Otros Activos Corrientes | Activo Corriente | |
| 197 | Diferencias en Recuento e Inventario (Faltantes) | Otros Activos Corrientes | Activo Corriente | |
| 198 | Otros Activos Corrientes Varios | Otros Activos Corrientes | Activo Corriente | |
| 199 | Deterioro de Otros Activos Corrientes (-) | Otros Activos Corrientes | Activo Corriente | |
| 220 | Clientes | Cuentas por Cobrar Comerciales | Activo No Corriente | |
| 221 | Efectos Comerciales a Cobrar | Cuentas por Cobrar Comerciales | Activo No Corriente | |
| 222 | Redescuento en Efectos a Cobrar (-) | Cuentas por Cobrar Comerciales | Activo No Corriente | |
| 224 | Ingresos por intereses de arrendamiento financiero no devengados (-) | Cuentas por Cobrar Comerciales | Activo No Corriente | |
| 226 | Depósitos y Fianzas Entregados | Cuentas por Cobrar Comerciales | Activo No Corriente | |
| 229 | Deterioro de créditos comerciales de dudoso cobro (-) | Cuentas por Cobrar Comerciales | Activo No Corriente | |
| 231 | Créditos con Socios (Largo Plazo) | Otras Cuentas por Cobrar | Activo No Corriente | |
| 232 | Créditos con Empresas Asociadas (Largo Plazo) | Otras Cuentas por Cobrar | Activo No Corriente | |
| 233 | Créditos con Filiales (Largo Plazo) | Otras Cuentas por Cobrar | Activo No Corriente | |
| 235 | Cuentas a cobrar al personal (Largo Plazo) | Otras Cuentas por Cobrar | Activo No Corriente | |
| 236 | Otros Deudores Varios | Otras Cuentas por Cobrar | Activo No Corriente | |
| 237 | Redescuento en Otros Efectos a Cobrar (-) | Otras Cuentas por Cobrar | Activo No Corriente | |
| 238 | Otros Deudores de Dudoso Cobro | Otras Cuentas por Cobrar | Activo No Corriente | |
| 239 | Deterioro de otros créditos de dudoso cobro (−) | Otras Cuentas por Cobrar | Activo No Corriente | |
| 240 | Valores Negociables a Largo Plazo | Activos Financieros No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 241 | Deterioro de Valores Negociables a Largo Plazo (-) | Activos Financieros No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 242 | Participaciones en Empresas Asociadas | Activos Financieros No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 243 | Desembolsos Pendientes en Empresas Asociadas (-) | Activos Financieros No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 244 | Deterioro de Participaciones en Empresas Asociadas (-) | Activos Financieros No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 245 | Participaciones en Empresas del Grupo (Filiales) | Activos Financieros No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 246 | Desembolsos Pendientes en Empresas del Grupo (-) | Activos Financieros No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 247 | Deterioro de Participaciones en Empresas del Grupo (-) | Activos Financieros No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 248 | Otros Activos Financieros No Corrientes | Activos Financieros No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 249 | Deterioro de Otros Activos Financieros (-) | Activos Financieros No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 250 | Terrenos y Solares | Activos Tangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 251 | Obras en Terrenos | Activos Tangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 252 | Edificios y Construcciones | Activos Tangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 253 | Maquinaria, Instalaciones y Utillaje | Activos Tangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 254 | Elementos de Transporte | Activos Tangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 255 | Mobiliario y Equipos de Oficina | Activos Tangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 256 | Otros Inmovilizados Materiales | Activos Tangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 257 | Amortización Acumulada del Inmovilizado Material (-) | Activos Tangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 258 | Inmovilizaciones en Curso | Activos Tangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 259 | Anticipos por Inmovilizaciones Materiales | Activos Tangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 260 | Concesiones, Patentes, Licencias y Marcas | Activos Intangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 261 | Fondo de Comercio | Activos Intangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 262 | Gastos de Constitución y Ampliación | Activos Intangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 263 | Costes de investigación y desarrollo capitalizados | Activos Intangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 264 | Mejoras en Propiedades Arrendadas | Activos Intangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 265 | Activos objeto de arrendamiento financiero | Activos Intangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 267 | Otros Inmovilizados Intangibles | Activos Intangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 268 | Amortización Acumulada del Inmovilizado Intangible (-) | Activos Intangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 269 | Anticipos por Inmovilizaciones Intangibles | Activos Intangibles No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 271 | Gastos de Exploración | Activos Agotables | Activo No Corriente | |
| 272 | Gastos de Preparación y Desarrollo | Activos Agotables | Activo No Corriente | |
| 277 | Otros Activos Sujetos a Agotamiento Especial | Activos Agotables | Activo No Corriente | |
| 278 | Amortización por Agotamiento Acumulada (-) | Activos Agotables | Activo No Corriente | |
| 279 | Anticipos por Activos de Agotamiento | Activos Agotables | Activo No Corriente | |
| 280 | Gastos Anticipados para Ejercicios Futuros | Gastos Anticipados y Devengos (Años Futuros) | Activo No Corriente | |
| 281 | Ingresos Devengados a Cobrar (Largo Plazo) | Gastos Anticipados y Devengos (Años Futuros) | Activo No Corriente | |
| 291 | IVA Deducible en Ejercicios Futuros | Otros Activos No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 292 | Otro IVA | Otros Activos No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 293 | Existencias para Necesidades de Ejercicios Futuros | Otros Activos No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 294 | Existencias e Inmovilizado Material Destinados a la Venta | Otros Activos No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 295 | Impuestos y fondos pagados por anticipado | Otros Activos No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 297 | Otros Activos Fijos Varios | Otros Activos No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 298 | Deterioro de Existencias (-) | Otros Activos No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 299 | Amortización Acumulada (-) | Otros Activos No Corrientes | Activo No Corriente | |
| 300 | Préstamos Bancarios a Corto Plazo | Pasivos Financieros | Pasivo a Corto Plazo | |
| 301 | Deudas a corto plazo por arrendamiento financiero | Pasivos Financieros | Pasivo a Corto Plazo | |
| 302 | Costes financieros diferidos de arrendamiento financiero (-) | Pasivos Financieros | Pasivo a Corto Plazo | |
| 303 | Cuotas e Intereses de Préstamos a Largo Plazo (Vencimiento Corriente) | Pasivos Financieros | Pasivo a Corto Plazo | |
| 304 | Cuotas e Intereses de Obligaciones (Vencimiento Corriente) | Pasivos Financieros | Pasivo a Corto Plazo | |
| 305 | Efectos Comerciales Emitidos | Pasivos Financieros | Pasivo a Corto Plazo | |
| 306 | Otros Valores Negociables Emitidos | Pasivos Financieros | Pasivo a Corto Plazo | |
| 308 | Descuentos en la Emisión de Valores Negociables (-) | Pasivos Financieros | Pasivo a Corto Plazo | |
| 309 | Otras Deudas Financieras a Corto Plazo | Pasivos Financieros | Pasivo a Corto Plazo | |
| 320 | Proveedores | Cuentas por Pagar Comerciales | Pasivo a Corto Plazo | |
| 321 | Efectos Comerciales a Pagar | Cuentas por Pagar Comerciales | Pasivo a Corto Plazo | |
| 322 | Redescuento en Efectos a Pagar (-) | Cuentas por Pagar Comerciales | Pasivo a Corto Plazo | |
| 326 | Depósitos y Fianzas Recibidos | Cuentas por Pagar Comerciales | Pasivo a Corto Plazo | |
| 329 | Otros Acreedores Comerciales | Cuentas por Pagar Comerciales | Pasivo a Corto Plazo | |
| 331 | Deudas con Socios | Otras Cuentas por Pagar | Pasivo a Corto Plazo | |
| 332 | Deudas con Empresas Asociadas | Otras Cuentas por Pagar | Pasivo a Corto Plazo | |
| 333 | Deudas con Empresas del Grupo (Filiales) | Otras Cuentas por Pagar | Pasivo a Corto Plazo | |
| 335 | Remuneraciones Pendientes de Pago | Otras Cuentas por Pagar | Pasivo a Corto Plazo | |
| 336 | Otras cuentas a pagar diversas (corto plazo) | Otras Cuentas por Pagar | Pasivo a Corto Plazo | |
| 337 | Redescuento en Otros Efectos a Pagar (-) | Otras Cuentas por Pagar | Pasivo a Corto Plazo | |
| 339 | Otros Acreedores Varios | Otras Cuentas por Pagar | Pasivo a Corto Plazo | |
| 340 | Anticipos de Clientes por Pedidos | Anticipos Recibidos | Pasivo a Corto Plazo | |
| 349 | Otros Anticipos Recibidos | Anticipos Recibidos | Pasivo a Corto Plazo | |
| 350 | Certificaciones de construcción a largo plazo — proyecto 1 | Facturación Progresiva de Construcción y Reparación a Largo Plazo | Pasivo a Corto Plazo | |
| 358 | Cuenta de ajuste por inflación de construcción y reparación plurianual | Facturación Progresiva de Construcción y Reparación a Largo Plazo | Pasivo a Corto Plazo | |
| 360 | Hacienda Pública, Acreedora por Impuestos y Fondos | Impuestos y Otras Obligaciones Legales por Pagar | Pasivo a Corto Plazo | |
| 361 | Organismos de la Seguridad Social Acreedores | Impuestos y Otras Obligaciones Legales por Pagar | Pasivo a Corto Plazo | |
| 368 | Impuestos y Obligaciones Vencidos, Aplazados o Fraccionados | Impuestos y Otras Obligaciones Legales por Pagar | Pasivo a Corto Plazo | |
| 369 | Otras Obligaciones a Pagar | Impuestos y Otras Obligaciones Legales por Pagar | Pasivo a Corto Plazo | |
| 370 | Provisión por Impuestos y Obligaciones Legales sobre el Beneficio del Períodoi | Provisiones para Pasivos y Gastos | Pasivo a Corto Plazo | |
| 371 | Impuestos y Otras Obligaciones sobre el Beneficio del Período Pagados por Anticipado (-) | Provisiones para Pasivos y Gastos | Pasivo a Corto Plazo | |
| 372 | Provisión para indemnización por antigüedad (Corto Plazo) | Provisiones para Pasivos y Gastos | Pasivo a Corto Plazo | |
| 373 | Provisión para Gastos de Coste | Provisiones para Pasivos y Gastos | Pasivo a Corto Plazo | |
| 379 | Otras Provisiones para Deudas y Gastos a Corto Plazo | Provisiones para Pasivos y Gastos | Pasivo a Corto Plazo | |
| 380 | Ingresos Anticipados de Meses Futuros | Ingresos Diferidos y Devengos (Próximos Meses) | Pasivo a Corto Plazo | |
| 381 | Gastos Devengados Pendientes de Pago | Ingresos Diferidos y Devengos (Próximos Meses) | Pasivo a Corto Plazo | |
| 391 | IVA Repercutido | Otros Pasivos a Corto Plazo | Pasivo a Corto Plazo | |
| 392 | Otro IVA | Otros Pasivos a Corto Plazo | Pasivo a Corto Plazo | |
| 393 | Cuenta corriente entre la casa matriz y las sucursales | Otros Pasivos a Corto Plazo | Pasivo a Corto Plazo | |
| 397 | Sobrantes de inventario | Otros Pasivos a Corto Plazo | Pasivo a Corto Plazo | |
| 399 | Otros Pasivos Corrientes Varios | Otros Pasivos a Corto Plazo | Pasivo a Corto Plazo | |
| 400 | Préstamos Bancarios a Largo Plazo | Pasivos Financieros | Pasivo a Largo Plazo | |
| 401 | Deudas a largo plazo por arrendamiento financiero | Pasivos Financieros | Pasivo a Largo Plazo | |
| 402 | Costes financieros diferidos de arrendamiento financiero (-) | Pasivos Financieros | Pasivo a Largo Plazo | |
| 405 | Obligaciones y Bonos Emitidos | Pasivos Financieros | Pasivo a Largo Plazo | |
| 407 | Otros Valores Negociables Emitidos | Pasivos Financieros | Pasivo a Largo Plazo | |
| 408 | Descuentos en la Emisión de Valores Negociables (-) | Pasivos Financieros | Pasivo a Largo Plazo | |
| 409 | Otras Deudas Financieras a Largo Plazo | Pasivos Financieros | Pasivo a Largo Plazo | |
| 420 | Acreedores Comerciales a Largo Plazo | Cuentas por Pagar Comerciales | Pasivo a Largo Plazo | |
| 421 | Efectos Comerciales a Pagar (Largo Plazo) | Cuentas por Pagar Comerciales | Pasivo a Largo Plazo | |
| 422 | Redescuento en Efectos a Pagar a Largo Plazo (-) | Cuentas por Pagar Comerciales | Pasivo a Largo Plazo | |
| 426 | Depósitos y Fianzas Recibidos (Largo Plazo) | Cuentas por Pagar Comerciales | Pasivo a Largo Plazo | |
| 429 | Otros Acreedores Comerciales a Largo Plazo | Cuentas por Pagar Comerciales | Pasivo a Largo Plazo | |
| 431 | Deudas a Largo Plazo con Socios | Otras Cuentas por Pagar | Pasivo a Largo Plazo | |
| 432 | Deudas a Largo Plazo con Empresas Asociadas | Otras Cuentas por Pagar | Pasivo a Largo Plazo | |
| 433 | Deudas a largo plazo con filiales | Otras Cuentas por Pagar | Pasivo a Largo Plazo | |
| 436 | Otras cuentas a pagar diversas a largo plazo | Otras Cuentas por Pagar | Pasivo a Largo Plazo | |
| 437 | Redescuento en Otros Efectos a Pagar a Largo Plazo (-) | Otras Cuentas por Pagar | Pasivo a Largo Plazo | |
| 438 | Pasivos Aplazados o Fraccionados con Organismos Públicos | Otras Cuentas por Pagar | Pasivo a Largo Plazo | |
| 439 | Otros Acreedores Varios a Largo Plazo | Otras Cuentas por Pagar | Pasivo a Largo Plazo | |
| 440 | Anticipos de Clientes a Largo Plazo | Anticipos Recibidos | Pasivo a Largo Plazo | |
| 449 | Otros Anticipos Recibidos a Largo Plazo | Anticipos Recibidos | Pasivo a Largo Plazo | |
| 472 | Provisión para indemnización por antigüedad (largo plazo) | Provisiones para Pasivos y Gastos | Pasivo a Largo Plazo | |
| 479 | Otras Provisiones para Deudas y Gastos a Largo Plazo | Provisiones para Pasivos y Gastos | Pasivo a Largo Plazo | |
| 480 | Ingresos Anticipados de Ejercicios Futuros | Ingresos Diferidos y Devengos (Años Futuros) | Pasivo a Largo Plazo | |
| 481 | Gastos Devengados a Pagar a Largo Plazo | Ingresos Diferidos y Devengos (Años Futuros) | Pasivo a Largo Plazo | |
| 492 | IVA Diferido a Ejercicios Futuros o Condonado | Otros Pasivos a Largo Plazo | Pasivo a Largo Plazo | |
| 493 | Contribuciones de Participación en Instalaciones | Otros Pasivos a Largo Plazo | Pasivo a Largo Plazo | |
| 499 | Otros Pasivos No Corrientes Varios | Otros Pasivos a Largo Plazo | Pasivo a Largo Plazo | |
| 500 | Capital Social | Capital Social | Patrimonio | |
| 501 | Capital No Desembolsado (-) | Capital Social | Patrimonio | |
| 502 | Diferencias positivas de ajuste de capital | Capital Social | Patrimonio | |
| 503 | Diferencias negativas de ajuste de capital (-) | Capital Social | Patrimonio | |
| 520 | Prima de Emisión de Acciones | Reservas de Capital | Patrimonio | |
| 521 | Ganancias por anulación de acciones | Reservas de Capital | Patrimonio | |
| 522 | Incrementos por Revalorización del Inmovilizado Material | Reservas de Capital | Patrimonio | |
| 523 | Incrementos por Revalorización de Participaciones en Asociadas | Reservas de Capital | Patrimonio | |
| 524 | Fondo de incremento del coste | Reservas de Capital | Patrimonio | |
| 529 | Otras Reservas de Capital | Reservas de Capital | Patrimonio | |
| 540 | Reserva Legal | Reservas de Beneficios | Patrimonio | |
| 541 | Reserva Estatutaria | Reservas de Beneficios | Patrimonio | |
| 542 | Reserva Voluntaria / Extraordinaria | Reservas de Beneficios | Patrimonio | |
| 548 | Otras Reservas de Beneficios | Reservas de Beneficios | Patrimonio | |
| 549 | Fondos Especiales | Reservas de Beneficios | Patrimonio | |
| 570 | Remanentes de Ejercicios Anteriores | Resultados Acumulados | Patrimonio | |
| 580 | Pérdidas de ejercicios anteriores (-) | Pérdidas de Años Anteriores | Patrimonio | |
| 590 | Resultado del Ejercicio (Beneficio) | Resultado Neto del Período | Patrimonio | |
| 591 | Resultado del Ejercicio (Pérdida) (-) | Resultado Neto del Período | Patrimonio |
El ROE (rentabilidad sobre fondos propios) muestra cuánto beneficio o pérdida neta genera el patrimonio de los socios. Un ROE anual del 20 % significa unos 20 de beneficio por cada 100 de patrimonio. Un ROE del −10 % significa unos 10 de pérdida por cada 100.
ROE = Margen neto × Rotación de activos × Apalancamiento
Un ROE alto no es siempre positivo. Puede venir de un buen margen o de activos eficientes, pero también de deuda excesiva. DuPont muestra el origen real.
El método DuPont toma el nombre de la compañía estadounidense DuPont, donde se desarrolló a principios del siglo XX. En 1914, Donaldson Brown sentó las bases de este enfoque de rentabilidad, uso de activos y financiación.
Faltan saldos iniciales; se usaron saldos finales. El análisis es aproximado.
ROE = Margen Neto × Rotación de Activos × Apalancamiento Financiero. Muestra qué componente impulsa un ROE bajo/alto.
Si se deja en blanco, se suman automáticamente las líneas del estado de resultados cuyo nombre incluya “depreciación/amortización”; de lo contrario, EBITDA ≈ Resultado Operativo. También puede ingresar el monto del período manualmente.
EBIT + amortizaciones = EBITDA
El EBITDA no es flujo de caja. Excluye circulante, inversión, intereses, impuestos y financiación.
Sin datos de amortización, el EBITDA es aproximadamente igual al EBIT.
El resultado neto económico del periodo es un beneficio de 109.746,00. El EBIT es 173.700,00.
Esta carga no incluye comparación con un periodo anterior.
No se afirma aumento ni disminución porque faltan datos del periodo anterior.
La ratio de endeudamiento es 81,93 % y el fondo de maniobra es -18.036.579,00.
El valor absoluto de las ventas netas usado en los denominadores de margen es 1.451.000,00.
El margen neto es 7,56 % y el margen EBIT es 11,97 %.
EBIT 173.700,00, EBITDA 173.700,00; margen EBIT 11,97 %, margen EBITDA 11,97 %.
EBIT + amortizaciones = EBITDA
El EBITDA no es flujo de caja. Excluye circulante, inversión, intereses, impuestos y financiación.
Sin datos de amortización, el EBITDA es aproximadamente igual al EBIT.
Sin duración del periodo no se anualizaron el ROE ni la rotación de activos.
Sin saldos iniciales el análisis usa saldos finales y es aproximado.
Ratio corriente 0,38, prueba ácida 0,30, fondo de maniobra -18.036.579,00.
La liquidez parece débil respecto a los umbrales actuales.
Apalancamiento 5,63, deuda/patrimonio 4,61, cobertura de intereses 0,23.
El apalancamiento parece alto respecto a los umbrales actuales.
La cobertura de intereses parece débil respecto a los umbrales actuales.
No se calculó el ciclo de caja porque falta la duración del periodo.
Ningún área se señala como relativamente sólida respecto a los umbrales actuales.
La liquidez parece débil respecto a los umbrales actuales.
El apalancamiento parece alto respecto a los umbrales actuales.
La cobertura de intereses parece débil respecto a los umbrales actuales.
Priorizar la deuda a corto plazo y el fondo de maniobra.
Revisar el endeudamiento y la carga de intereses con los resultados actuales.
Introducir amortizaciones para aclarar la calidad del EBITDA.
Este texto es una evaluación financiera automática y general a partir de los estados cargados.
No se ha hecho una comparación sectorial.
No sustituye estados financieros oficiales, un informe de auditoría ni un dictamen profesional.
Las ratios de balance usan cifras de cierre porque faltan saldos iniciales.
No se calcularon ratios anualizados porque falta la duración del periodo.
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